Комиссионер реализовал товар комитента. Дт 62 Кт 76 - 8 млн руб. Покупатель оплатил. Дт 51 Кт 62 – 8 млн. Комиссионер начислил вознаграждение и рассчитался с комитентом: Дт 76 Кт 90 800 тыс. руб Дт 76 Кт 51 – 7.2 млн. руб. ___________________ затем оказалось что часть товара бракованная – покупатель вернул товар комиссионеру Дт 004 и Дт 76 Кт 62 – 20 тысяч а комиссионер вернул товар комитенту и удержал при расчете за другой товар эту сумму Дт 76 Кт 51 минус 20 тысяч. Помогите – почему то это 20 тысяч запали на остатке по счету 62 –расчеты с покупателем….висит сальдо по кредиту счета 62 – не понимаю – где ошибка? ПОМОГИТЕ пожалуйста……)))
да, похоже тут и правда связано именно с тем, что мы не вернули им деньги. получилось по 62 счету так: Дт 62 8000000 рублей Кт 62 -8000000 рублей Кт 62 20000 рублей - ну точно-по дебету не хватает проводки на эту сумму! только не пойму все таки - ведь мы уменьшили задолженность покупателя (по кредиту 62 прошла эта сумма)...А.... видимо все дело в том, что они оплатили полностью весь товар а уже потом вернули его часть..так что ли?
Вот не догоняю чего-то элементарного, стыдно самой...((( Значит как теперь это исправить - Дт 62/2 - Кт 62.4 - перекинуть эту сумму на аванс... а потом аванс зачесть в счет других долгов. СПАСИБО ))
Беларусь
Тат16.03.2010 19:36:07
Это образовалась предоплата после возврата вам товара от покупателя,так называемый аванс 62.4
Беларусь
Н16.03.2010 18:08:06
А покупателю Вы деньги не возвращаете за бракованный товар? Д-т 62-К-т 51 20000
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»