| |
|
|
| |
|
|
 Пеня
15.04.2010 11:36:05
|
|
|
Помогите разобраться: покупатель оплатил пеню за нарушение условий договора, отражаю во внереализационных доходах, а в декларации по прибыли НДС исчисленный от пени учитывается во внереализационных расходах в стр.4.2.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Пеня
15.04.2010 14:19:22
|
|
|
Гражданка 15.04.2010 14:02:47
Не надо сомневаться, НДС точно в стр. 4.2
____________________________
Спасибо
Беларусь
|
|
|
|
Гражданка
15.04.2010 14:02:47
|
|
|
Не надо сомневаться, НДС точно в стр. 4.2
Беларусь
|
|
|
|
Пеня
15.04.2010 13:59:34
|
|
|
«Анонимно» 15.04.2010 11:45:04
А я вот почему-то сомневаюсь, в особенной части во внереализационных расходах не прописано именно про этот НДС
_____________________________________
Вот и по этому поводу сомневаюсь
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
15.04.2010 13:48:36
|
|
|
в декларации в строке 4.2?
__________________________
да
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.04.2010 13:45:12
|
|
|
Да, в строке 4.2
Беларусь
|
|
|
|
Пеня
15.04.2010 13:25:03
|
|
|
с начислением всем уже всё понятно, но в декларации в строке 4.2?
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
15.04.2010 13:08:29
|
|
|
Можете же быть и хорошим
___________________________
..просто люблю взрослых девочек..
а разве 18 или 20 зависит от того по какой ставке отгружались товары?
____________________________
да... тысяча публикаций на эту тему была, в т.ч. и от ИМНС...
а не от момента признания внереализационных доходов в соответствии с УП?
__________________________________
Это момент признания дохода, а не определения ставки!!!
Т. е. если пени признаются в 2010 года разве останется ставка 18?
_____________________________
Да. Были разъяснения как от МНС, так и в журналах ГБ.
Беларусь
|
|
|
|
Взрослая
15.04.2010 13:03:59
|
|
|
Давайте.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.04.2010 12:59:35
|
|
|
а разве 18 или 20 зависит от того по какой ставке отгружались товары? а не от момента признания внереализационных доходов в соответствии с УП? Т. е. если пени признаются в 2010 года разве останется ставка 18?
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
15.04.2010 12:58:21
|
|
|
Можете же быть и хорошим, когда захотите или когда есть настроение.
_____________________________
Давайте без умозаключений...
Беларусь
|
|
|
|
Взрослая
15.04.2010 12:54:35
|
|
|
Спасибо Ларри Флинт за помощь, премного благодарна. Можете же быть и хорошим, когда захотите или когда есть настроение.
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
15.04.2010 12:46:32
|
|
|
Так НДС начислить:
сумма пени * 18/118,
________________________
да
и отнести на 92-2 участвующие,
_______________________________
пени на 92,2; а НДС на 92,3 ... все на участвующие в налогообложении.
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
15.04.2010 12:43:53
|
|
|
Статья 98. Определение налоговой базы налога на добавленную стоимость при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав
18. Налоговая база налога на добавленную стоимость увеличивается на суммы, фактически полученные:
18.2. в виде санкций за нарушение покупателями (заказчиками) условий договоров.
НЕ санкций+НДС , а только на сумму санкций!!!.. соответственно обложение происходит 20/120... да и так было и в прошлые годы..
Беларусь
|
|
|
|
Взрослая
15.04.2010 12:43:23
|
|
|
Товар был обложен по ставке 18%. Так НДС начислить:
сумма пени * 18/118, и отнести на 92-2 участвующие, правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
15.04.2010 12:38:45
|
|
|
Точно 20/120?
_____________________
Точно.... ща выложу обоснование....
ТОлько ставка не обязательно 20%, может и 18.. зависит от ставки по которой облагались товары или услуги по этому договору.
Беларусь
|
|
|
|
Взрослая
15.04.2010 12:37:34
|
|
|
А еще, подскажите, пеня пришла за расчеты в прошлых годах, НДС начислять 18% или 20%
Беларусь
|
|
|
|
Взрослая
15.04.2010 12:34:46
|
|
|
Точно 20/120? Ведь там «внутри» нет НДС.
Хорошо, что перешли на поквартальное начисление налогов.
НДС отнести на Дт 92-2 участвующие, правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Пеня
15.04.2010 12:30:31
|
|
|
Взрослая 15.04.2010 12:11:00
А как эту сумму обложить?
1. *20/100
2. *20/120
_________________---
*20/120
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
15.04.2010 12:30:29
|
|
|
А как эту сумму обложить?
_____________________________
*20/120
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.04.2010 12:15:18
|
|
|
да, на счет 92.3 и далее в строке 4.2
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-28
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»