| |
|
|
| |
|
|
 Инна
11.08.2010 13:23:39
|
|
|
Кто освобождал иностранцев от налога ин. юр. лиц? Вопрос к Вам.
28.05.10-Д60.11 К60.11-оказана гузоперевозка на 3700 евро.
т.к. справку не предоставили во время, начислила налог на доходы ин. юр. лиц
28.05.10-Д60.11 К68.3.2-начилила налог на фрахт-222 евро.
18.06.10 Д68.3.2 К51-перечислила налог на доходы и.ю.л. по курсу на 28.05.10-818248 бел. руб.
15.07.10 Д60.11 К60.11-перечислила грузоперевозчику за «-» налога 3478 евро.
18.07.10 Д68.3.2 К60.11-освободили иностранца от налога 818248 руб. (Вот тут заковырка, если освобождают на дату 18.07.10-другой курс евро. Как это урегулировать?
Может быть проводкой Д60.11 К68.3.2-40883?
19.07.10 Д60.11 К60.11-перечислили удержанный налог грузоперевозчику 222 евро. Я правильно сделала????
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
7
11.08.2010 17:29:17
|
|
|
на 92 не участвующий, т.к. вообще налоговая по своему усмотрению перечисляет в ин. валюте или бел. руб.
Беларусь
|
|
|
|
Инна
11.08.2010 15:03:58
|
|
|
попробовала дооценила 60 сч., на момент освобождения т.е. с 18.07.10 на сч 68.3.2-стало висеть 859131(222 евро) вместо 818248. Разница куда пойдет?
Беларусь
|
|
|
|
Инна
11.08.2010 14:38:13
|
|
|
спасибо, попробую
Беларусь
|
|
|
|
Лена
11.08.2010 14:36:20
|
|
|
Я же вам написала - переоцените свою кред.задолженность. Вы сторнируете налог в бел руб и у вас одновременно появляется кредиторская в 222 евро перед поставщиком. Если курс увеличился, то курсовая соответственно д 92-2 к 60, если снизился - д60 к 92-1
Беларусь
|
|
|
|
Инна
11.08.2010 14:03:41
|
|
|
Дело в том, если сторнирую налог в евро, то возникает разница между перечисленным налогом 818248 и сторнированным 222 евро по курсу на 18.07-40883 руб. Куда их отнести?
Беларусь
|
|
|
|
Лена
11.08.2010 13:48:49
|
|
|
Когда получаете освобождение, даете уточненную НД на налог на дох ИЮР и делаете у себя проводку
д 68 к 60 (можно конечно и сторно) на сумму налога,
у вас возникает кредиторская задолженность в валюте ее, соответственно переоценивайте.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»