| |
|
|
| |
|
|
 Марина
27.10.2011 21:33:09
|
|
|
Заранее прошу не бейте и не ругайте, если вопросы покажутся вам абсурдными! УСН Книга доходов и расходов - вопросы по заполнению:
1) Раздел 2, 3.1 - «Карточка лицевого счета» для исчисления подоходного налога. Нужно ли отражать начисление Пособия по беременности и родам в гр.3 «Иные выплаты» и гр.6 «Не подлежащие налогообложению доходы»? Или начисление пособия в данной «Карточке лицевого счета» не указывается вовсе?
2)Раздел 4, 1 - «Карточка учета начисленных обязательных страховых взносов в Фонд и пособий из средств Фонда». Пособие по беременности и родам начислено за период 7.10.11-9.02.12. Нужно ли сумму данного пособия(гр. 11)разбивать по месяцам или же отражать одной суммой за октябрь? И что в этом случае писать в гр. 16 «за какой месяц», гр. 17 «количество рабочих дней», гр. 18 «количество пособий»?
3) Раздел 4, 2 - «Учет исчисленных и перечисленных в Фонд страховых взносов». Итоговые строки за квартал считаются нарастающим итогом с начала года или просто как квартальный итог?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Марина
28.10.2011 14:29:41
|
|
|
???
Беларусь
|
|
|
|
Марина
28.10.2011 11:31:28
|
|
|
А в разделе 4.2 «Учет исчисленных и перечисленных взносов» сумму пособия в гр.8 «Сумма начисленных пособий» тоже разбивать?
Беларусь
|
|
|
|
Марина
28.10.2011 11:26:07
|
|
|
Извиняюсь, что туплю:
1) «Количество пособий» (1) - указывается один раз за октябрь? а за ноябрь - февраль данную гр. заполнять не нужно?
2) Отчет 4-Фонд меня не интересует, я спрашиваю все про ту же Книгу УСН - 4 раздел, пункт 2(учет исчисленных и перечисленных взносов). Я не разобралась с самой формой данной таблицы. В инструкции по заполнению книги написано:«Карточка открывается ежегодно по каждому работнику. Данные в карточках отражаются за месяц, за квартал нарастающим итогом с начала года». Поэтому я и не понимаю строки «Итого за отчетный квартал» считаются как сумма граф за 3 месяца или как сумма граф с начала года. Если все-таки нарастающим итогом, то какой смысл в последней строке «»Итого с начала года«, ведь она будет ровна строке »Итого за 4 квартал«? Я не догоняю...Или зацыкливаюсь на ерунде...
Беларусь
|
|
|
|
Тумница
28.10.2011 11:02:12
|
|
|
Так, глянула.
1) В разделе 2 (подоходный)пособие указывается одной суммой гр. 4 и соответственно 5 и 6.
2) раздел 4 - помесячно разбиваете. гр. 16 заполнять смысла нет. гр. 17 - кол-во раб дней по графику (т.е. если у вас всего получилось 88 раб. дней, то за октябрь - 22, декабрь -21 и т.д.) Кол-во пособий - 1.
3) уточните вопрос. Вас интересует, что писать в 4-фонд что-ли? Какую сумму, квартальную или нар.итогом? Или что?
Итого за квартал идёт просто так. Типа итого за 1 кв., итого за 2 кв и т.д. А уже итого с начала года идёт нарастающим итогом. Чего непонятно-то? :)
Возьмите ради интереса калькулятор да просчитайте вручную хотя бы один квартал. Заодно и выясните, что, где и куда пишецца :)))))
Беларусь
|
|
|
|
Марина
28.10.2011 10:39:00
|
|
|
1) Раздел 2, 3.1 - «Карточка лицевого счета» Пособие в гр. 3 «Иные выплаты» тоже разбивать по месяцам? или здесь в этом большого смысла нет, т.к. налоговую это интересовать не будет?
2) Раздел 4, 2 - «Учет исчисленных и перечисленных в Фонд страховых взносов». Итоговые строки за квартал считаются нарастающим итогом с начала года или просто как квартальный итог?
И так и так:))
________________________
Не поняла ответ... После каждых трех месяцев идет 2 итоговые строки: «Итого за квартал» и «Итого с начала года»? или после трех месяцев - 1 «Итого за квартал» и в конце всей таблицы - «Итого с начала года»?
Беларусь
|
|
|
|
Тумница
27.10.2011 21:48:29
|
|
|
Марина, апните завтрева в районе 10 часов, гляну :)
Навскидку:
п.1 - гр.6 «Не подлежащие налогообложению доходы» Указывать нужно, облагать - нет :)
п. 2 - Нужно ли сумму данного пособия(гр. 11)разбивать по месяцам - да. Ибо это НАЧИСЛЕНИЕ. И ПУ-3 потом намного проще делать :))
И что в этом случае писать в гр. 16 «за какой месяц», гр. 17 «количество рабочих дней», гр. 18 «количество пособий»? - завтра гляну и точно скажу :))
п. 3 - чё, Ексель вручную? Бывает :)
Раздел 4, 2 - «Учет исчисленных и перечисленных в Фонд страховых взносов». Итоговые строки за квартал считаются нарастающим итогом с начала года или просто как квартальный итог?
И так и так:)) Вы же отчет в Фонд заполняете и поквартально и нарастающим итогом :) Отсюда пляшут и взносы и их оплаты :)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»