| |
|
|
| |
|
|
 Объясните если не сложно
28.11.2011 9:30:10
|
|
|
Спорим с бухгалтером соседней фирмы. У меня учет выручки по оплате , у нее по отгрузке. Арендодатель и мне и ей выставил с/ф.17 ноября на коммунальные по аренде. Условная информация такая.:
1.комуннальные за октябрь 400 000 ндс 20%-80 000, сумма с НДС -480 000.
2. перерасчет коммунальных за сентябрь 100 000, НДС-20%-20 000, сумма с НДС-120 000.
Счет-фактура будет оплачена 02.12.11. Вопросы:
1. В каком периоде надо учитывать в составе затрат коммунальные за октябрь 400 000 и за сентябрь 100000 (17.11 когда получена с/ф или соответственно в октябре и сентябре)? Зависит ли момент учета в составе затрат коммунальных от метода признания выручки (по отгрузке или по оплате)?
2. В каком периоде НДС брать к вычету ( если выручка по оплате и по огрузке)?
Огромное спасибо всем кто поможет разобраться.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 13:18:27
|
|
|
Спасибо всем, дорогие коллеги!
Беларусь
|
|
|
|
МАРИК
28.11.2011 11:34:17
|
|
|
Зависит ли момент учета в составе затрат коммунальных от метода признания выручки (по отгрузке или по оплате)?
НЕТ!!!
Затраты - в октябре - 600 т.руб. - в любом случае, если успеваете, конечно, и не закрыт октябрь - налог. деклар. не сданы - иначе, можно по дате документа отразить в ноябре.
Зачёт НДС - октябрь - 100 т. руб. - по отгрузке (опять же, если успеваете);
Зачёт НДС - декабрь - 100 т. руб. - по оплате, если оплата 02.12.11г.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 11:26:34
|
|
|
Спасибо за ссылку , все стало на свои места. Под итожу:
Т.е по затратам:Не зависимо от метода учета выручки , в затраты сентября -100 000, в затраты октября-400 000?
По НДС.
если ПО ОТГРУЗКЕ, то НДС за сентябрь -20 000 к вычету в ноябре ( т.к. счет получен после сдачи НД по НДС за сентябрь, НДС 80000 к вычету в октябре-при условии , что декларация за октябрь в ИМНС на 17.11 не предоставлялась или 80000 к вычету в ноябре- если на 17.11.11 декларация по НДС за октябрь в ИМНС уже предоставлена.
В случае, если отчетный период-квартал- то ндс за сентябрь -20 000 к вычету в ноябре ( т.к. счет получен после сдачи НД по НДС за сентябрь, НДС 80000 к вычету в октябре.
если ПО ОПЛАТЕ, то НДС к вычету 02.12.11. Правильно?
-------------------------------
Перерасчет коммунальных за сентябрь отнести на октябрь т.к На этот момент сентябрь уже закрыт!
------------------------
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 11:02:55
|
|
|
Смотрите здесь
http://www.buh.by/mes.asp?t=263301
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 10:55:51
|
|
|
Т.е по затратам:Не зависимо от метода учета выручки , в затраты сентября -100 000, в затраты октября-400 000?
По НДС.
если по отгрузке, то ндс -20 000 к вычету в сентябре, НДС 80000 к вычету в ноябре
если по оплате НДС к вычету 02.12.11. Правильно?
-------------------------------
в общем верно, только по отгрузке если декларации сданы за октябрь, то вычет ндс в ноябре, а если не сданы то можно октябрем вычет
и еще
А я бы перерасчет коммунальных за сентябрь отнесла на октябрь - на то он и перерасчет и документ простите 17 ноября. На этот момент сентябрь уже закрыт!
------------------------
согласна на все 100
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 10:54:30
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
|
М
28.11.2011 10:34:47
|
|
|
А я бы перерасчет коммунальных за сентябрь отнесла на октябрь - на то он и перерасчет и документ простите 17 ноября. На этот момент сентябрь уже закрыт!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 10:32:58
|
|
|
Может у кого есть официальные разъяснения по периоду принятия НДС к вычету по услугам, где не составляются акты выполненных работ? (аренда, коммуналка, электроэнергия и прочее)
Беларусь
|
|
|
|
Автор
28.11.2011 10:30:29
|
|
|
если выручка по оплатt, то НДС к вычету 02.12.11
если выручка по отгрузке, то НДС к вычету 17.11.11 (дата получение счета)?
= = =
затраты без НДС в месяц, за который выставлен счет
НДС по отгрузке - в месяц, за который выставлен счет
НДС по оплате - в месяц, в котором произвели фактически оплату
___________________________________________
Т.е по затратам:Не зависимо от метода учета выручки , в затраты сентября -100 000, в затраты октября-400 000?
По НДС.
если по отгрузке, то ндс -20 000 к вычету в сентябре, НДС 80000 к вычету в ноябре
если по оплате НДС к вычету 02.12.11. Правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Яна Тали
28.11.2011 10:24:52
|
|
|
если выручка по оплат, то НДС к вычету 02.12.11
если выручка по отгрузке, то НДС к вычету 17.11.11 (дата получение счета)?
= = =
затраты без НДС в месяц, за который выставлен счет
НДС по отгрузке - в месяц, за который выставлен счет
НДС по оплате - в месяц, в котором произвели фактически оплату
Беларусь
|
|
|
|
Автор
28.11.2011 10:09:29
|
|
|
Правильно ли я поняла:
Счет-фактура будет оплачена 02.12.11. Вопросы:
1. В каком периоде надо учитывать в составе затрат коммунальные за октябрь 400 000 и за сентябрь 100000 (17.11 когда получена с/ф или соответственно в октябре и сентябре)? Зависит ли момент учета в составе затрат коммунальных от метода признания выручки (по отгрузке или по оплате)?
___________________________________________
Не зависимо от метода учета выручки , в затраты сентября -100 000, в затраты октября-400 000?
В каком периоде НДС брать к вычету ( если выручка по оплате и по огрузке)?
_________________________________________
если выручка по оплат, то НДС к вычету 02.12.11
если выручка по отгрузке, то НДС к вычету 17.11.11 (дата получение счета)?
Беларусь
|
|
|
|
Профком
28.11.2011 10:06:54
|
|
|
Да, недосмотрела день оплаты 2.12.11. Согласна, если оплатите в декабре, то НДС в зачет в декабре. Это «по оплате».
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 10:06:31
|
|
|
И мне интересно, если можно-поподробнее. Не очень понятно.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 10:06:01
|
|
|
У нас по оплате. Я бы взяла на затраты в октябре, а НДС к зачету в декабре.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 10:05:13
|
|
|
А почему если по оплате то в ноябре? Счет ведь оплачен 02.12.11
Беларусь
|
|
|
|
Профком
28.11.2011 9:58:25
|
|
|
Согласна с «Анонимно» в 9.36
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.11.2011 9:36:03
|
|
|
В затраты в октябре, в зачет если по отгрузке - в октябре, если по оплате- в ноябре
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-17
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»