Мы транспортно-экспедиционная организация. Заказчик нам выставил штраф, мы, соответственно, - перевозчику. Заказчик из Казахстана и отказывается просто переделать заявки задним числом, чтобы уменьшить сумму фрахта на сумму штрафа. Т.е. он хочет, чтобы этот штраф был отражен в документах. В данном случае штраф наш заказчику - это внереализационные расходы, а штраф перевозчика нам - это наши внереализационные доходы? так? просто мы на УСН и получается заплатим налог с суммы штрафа, которую не перечислим перевозчику. Есть ли какие другие варианты отражения этой операции в учете?
На счет упрощенки не знаю. Но по не упрощенке так и есть штраф наш заказчику - это внереализационные расходы, а штраф перевозчика нам - это наши внереализационные доходы.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»