| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
16.01.2012 0:24:53
|
|
|
Народ, помогите, сошла с ума, не могу распределить НДС, что на затраты, а что к зачету:
Реализация всего - 14451912, из нее 4189543 по ставке 20% (698257), 10262369 - 0%. По книге покупок получилось 340899. Не оставьте без внимания!!!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 20:37:18
|
|
|
знающие, подскажите, а НДС к вычету за 4-ый квартал, может быть с нарастающим меньше чем за 3-ий квартал. или я чего нахамутала?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 11:40:05
|
|
|
ЕС 16.01.2012 11:37:02
______
Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 11:37:02
|
|
|
«Анонимно» 16.01.2012 11:22:34
за исключением сумм по основным средствам и НА.
____________
Мы продали здание. Общая сумма оборота в результате чего получилась огромная. Думаю, что мне в таком случае нужно брать сумму налоговых вычетов, включая ОС и НМА.
Как правильно?
Вы же продали здание, а это оборот по реализации, но никак не вычкты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 11:22:34
|
|
|
за исключением сумм по основным средствам и НА.
____________
Мы продали здание. Общая сумма оборота в результате чего получилась огромная. Думаю, что мне в таком случае нужно брать сумму налоговых вычетов, включая ОС и НМА.
Как правильно?
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 11:20:07
|
|
|
Суммы НДС по основным средствам и нематериальным активам, приходящиеся на обороты, освобождаемые от уплаты НДС, относятся на увеличение стоимости таких основных средств и нематериальных активов (ч. 3 п. 7 ст. 107 НК);
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 11:15:42
|
|
|
Не очень получилось, попробую еще раз:
Строка налоговой декларации по НДС По операциям, освобождаемым от НДС» (нарастающим итогом с начала года) разделить на Общая сумма оборота по реализации (нарастающим итогом с начала года) умножить на Сумма налоговых вычетов по товарам (работам,услугам), имущественным правам, за исключением сумм по основным средствам и НА.
_________________________________________________
А ндс по основным средствам брать к вычету или тоже распределять?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 10:55:46
|
|
|
Правильно расчитывать нарастающим итогом с начала года и перепроводить на затраты.
Т. е. я должна последнем месяцем квартала допровести разницу 68,2,1-18,2,3?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 10:53:36
|
|
|
«Анонимно» 16.01.2012 10:49:29
====================
Все распределения делаються нарастающим итогом с начала года и до конца года. Да же если у вас без НДС выркчка была токо в январе то всеравно до конца года вы будете регулярно пересчитывать нарастающим итогом по удельному весу
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 10:52:13
|
|
|
«Анонимно» 16.01.2012 10:49:29
Вклинилась в Ваш топик и запуталась, у меня было два квартала только осбожденные от НДС, я ежемесячно делала проводка 20 - 18,2,3, затем в июле были освобожденные от НДС и с НДС - 20 - 18,2,3 и 68,2,1 - 18,2,3 и август сентябрь только 20-18,2,3. Или как правильно?
____________________
Правильно расчитывать нарастающим итогом с начала года и перепроводить на затраты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 10:49:29
|
|
|
Вклинилась в Ваш топик и запуталась, у меня было два квартала только осбожденные от НДС, я ежемесячно делала проводка 20 - 18,2,3, затем в июле были освобожденные от НДС и с НДС - 20 - 18,2,3 и 68,2,1 - 18,2,3 и август сентябрь только 20-18,2,3. Или как правильно?
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 10:47:18
|
|
|
«Анонимно» 16.01.2012 10:44:06
и все-таки: разве здесь НДС на затраты?
__________________________________________________.. __
Автор 16.01.2012 8:32:50
не правильно выразилась у меня операции, освобожденные от НДС.
________________________
Читайте весь топик.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 10:44:06
|
|
|
и все-таки: разве здесь НДС на затраты?
Беларусь
|
|
|
|
Клубничка
16.01.2012 10:42:02
|
|
|
Вопрос в том, что допустим это чифры за октябрь, а ноябре и декабре, были только операции освобожденные от НДС. Как тогда правильно распределить НДС? Ноябрь-декабрь - на затраты?
************
Все цифры берёте за год
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 10:40:45
|
|
|
Анонимно« 16.01.2012 10:39:32
Если у вас есть пеня полученная или штрафные санкции, то они включаются в общую сумму оборота, т.е. не только 90 счет, но и 92 в эти
_________________
Это имеется ввиду по неисполнению договоров ? не по налоговым проверкам?
Да, по неисполнению договоров
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 10:39:32
|
|
|
Если у вас есть пеня полученная или штрафные санкции, то они включаются в общую сумму оборота, т.е. не только 90 счет, но и 92 в эти
_________________
Это имеется ввиду по неисполнению договоров ? не по налоговым проверкам?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 10:36:29
|
|
|
а по основным средствам в 2011 г можно весь взять или в пределах реализации?
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 10:34:56
|
|
|
«Анонимно» 16.01.2012 10:23:32
Также обратите внимание на следующее:
Также при распределении налоговых вычетов методом удельного веса необходимо учитывать следующие моменты (ч. 3 п. 24 ст. 107 НК):
1) суммой оборота признается сумма налоговой базы и налога, исчисленного от этой налоговой базы, а также сумма увеличения (уменьшения) налоговой базы.
а можно на примере
______________________
Если у вас есть пеня полученная или штрафные санкции, то они включаются в общую сумму оборота, т.е. не только 90 счет, но и 92 в этих суммах.
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 10:31:40
|
|
|
Не очень получилось, попробую еще раз:
Строка налоговой декларации по НДС По операциям, освобождаемым от НДС» (нарастающим итогом с начала года) разделить на Общая сумма оборота по реализации (нарастающим итогом с начала года) умножить на Сумма налоговых вычетов по товарам (работам,услугам), имущественным правам, за исключением сумм по основным средствам и НА.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2012 10:26:44
|
|
|
10262369/14451912)*340899=242074 на затраты, 98825 к вычету.
Или ещё какой вопрос?:)
------------------
Вопрос в том, что допустим это чифры за октябрь, а ноябре и декабре, были только операции освобожденные от НДС. Как тогда правильно распределить НДС? Ноябрь-декабрь - на затраты?
-----------
Значит, вместо этих цифр вы берете цифры реализации (за год!) по освобожденным от НДС операциям/на общий оборот (за год! с нарастающим)*сумму вычетов по книге покупок (за год!)=сумме НДС, относимой на затраты, остальное -к вычету.
Беларусь
|
|
|
|
ЕС
16.01.2012 10:25:39
|
|
|
Схематично определение налоговых вычетов, приходящихся на освобождаемые обороты и относимых на затраты, можно представить следующим образом:
Строка налоговой декларации по НДС Сумма налоговых вычетов
«По операциям, освобождаемым от НДС» по товарам (работам,
(нарастающим итогом с начала года) услугам), имущественным
------------------------------------- x правам, за исключением сумм
Общая сумма оборота по реализации налога по основным средствам
(нарастающим итогом с начала года) и нематериальным активам.
С начала года нарастающим итогом берете, а не за отдельно взятые мксяцы.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-43
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»