| |
|
|
| |
|
|
 Нужна помощь!!!
22.06.2012 9:39:55
|
|
|
ИП УСН с НДС:
1. в 2 кв-ле 2011 года получили аванс за услуги, в 3-м квартале отразили в книге доходов и уплатили УСН-6%, а в 4 квартале пришли акты, получается налог уплачен - подскажите как их отразить в книге дох и расх.
2. И все тоже , только акты уже в 2012 году.
Что делать. Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Консультант
22.06.2012 14:02:33
|
|
|
Ответ из консультанта
при осуществлении предварительной оплаты в 2010 году, а отгрузке
товаров в 2011 году налогообложение сумм предварительной оплаты в 2010 году
не производится. В 2011 году сумма выручки включается в налоговую базу
налога при УСН по ставке 6% с исчислением НДС в том отчетном периоде,
в котором произведена отгрузка товаров.
Исчисленная сумма НДС уменьшает налоговую базу налога при УСН;
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 13:59:51
|
|
|
«Анонимно» 22.06.2012 13:27:36, а если работы актом не закрылись бы и в 4 аванс возвращен? на каком основании отражали и платили налог?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 13:27:36
|
|
|
Отражаете предоплату через 60 дней и никаких пересчетов ни в 4 квартале 2011г.,ни в 2012г.
Беларусь
|
|
|
|
Мира
22.06.2012 13:04:07
|
|
|
чисто теоретически я бы в 4 квартале в книге отразила как строчкой с пояснением, что такая-то да такая-то выручка как предоплата отражена в 3 квартале. Т.е. просто строчкой без суммы.
Тоже самое в 2012 году, мол выручка отражена в 2011. НО! тут сомнительно, ведь ставки поменялись. На эту тему в налоговой не консульировалась, но опять же, чисто теоретически, как второй вариант: подать уточненный за 2011 и снять эту сумму (60 дней предоплата) и отразить в выручке по новым ставкам в 2012.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 11:57:54
|
|
|
Да в 2012 году этот маразм отменили, но что делать со старым, плохо знают.
Беларусь
|
|
|
|
ВМ
22.06.2012 11:55:09
|
|
|
ВМ 22.06.2012 11:26:57
_______________________
Для не знающих - до 2012 года предоплата у ИП более 60 дней облагалась налогом УСН. Читайте ОЧ НК РБ
________
Я очень рада, что хоть один знающий откликнулся. НО, все-так в 2012 не надо отражать?? Я все-таки права в 2012? У меня не УСН, просто хотелось помочь, все же молчат
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 11:31:04
|
|
|
ВМ 22.06.2012 11:26:57
_______________________
Для не знающих - до 2012 года предоплата у ИП более 60 дней облагалась налогом УСН. Читайте ОЧ НК РБ
Беларусь
|
|
|
|
ВМ
22.06.2012 11:30:53
|
|
|
Может быть я не права, но я это так понимаю
Беларусь
|
|
|
|
ВМ
22.06.2012 11:30:31
|
|
|
Следует отметить, что поскольку плательщики, ведущие учет в книге учета доходов и расходов, определяют валовую выручку по мере оплаты отгруженных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав, то в разделе I:
- отражаются суммы оплаты за отгруженный товар, выполненные работы, оказанные услуги и переданные имущественные права;
- суммы частичной оплаты по отгруженным товарам, выполненным работам, оказанным услугам и переданным имущественным правам отражаются в момент их поступления;
- суммы предоплаты не отражаются.
Беларусь
|
|
|
|
ВМ
22.06.2012 11:26:57
|
|
|
Ну так вы не должны были предоплату вообще отражать в Книге и включать в выручку. Операция считается совершенной, если есть и оплата и оказание услуг. Т.е. выручку вы должны показывать в 4кв
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 11:03:56
|
|
|
Поступила предоплата,а почему Акт пришел к вам? Вы же должны его выставлять.
----
услуги оказали позднее, была предоплата
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 11:03:13
|
|
|
Ну и отражайте этот акт в 4кв, только включайте в выручку
---
он уже включен в валовый доход 60 дней и налог оплачен, как 4 кв-ле отразить это в книге дох или вообще не надо
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 10:56:52
|
|
|
Ой, подождите, я наверное не правильно поняла. Вы оказываете услуги, выставляете Акты, вам оплачивают.
Поступила предоплата,а почему Акт пришел к вам? Вы же должны его выставлять.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 10:52:53
|
|
|
Ну и отражайте этот акт в 4кв, только включайте в выручку
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 10:50:00
|
|
|
да 3 кв- предоплата
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 10:46:46
|
|
|
В 3кв. вы отражаете, как 60дней предоплаты?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 10:42:40
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.06.2012 10:03:27
|
|
|
неужели ни кто с этим не столкнулся?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-18
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»