| |
|
|
| |
|
|
 экспедитор-новичек
11.07.2012 17:03:34
|
|
|
здрасте,
Участвуют ли суммовые разницы (с перевозчиком) в определении базы по НДС?
Суммовые по заказчику участвуют (реализация по отгрузке, предоплат нет).
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
31.10.2015 22:40:38
|
|
|
+
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.07.2012 22:22:13
|
|
|
следовательно вопрос! а что за лишняя сумма? ответ: пп 18.1 пункта 18 статьи 98
__________
Она не лишняя, она НЕ УЧИТЫВАЕМАЯ при исчислении базы по НДС под нулевку. Мало что-ли у нас такого??
Беларусь
|
|
|
|
МФ
13.07.2012 17:15:56
|
|
|
Так с какого рожна Вы «присваиваете» суммовые, которые к вознаграждению экспедитора не относятся
---
еще раз повторяю - суммовые - это разница, увеличивающая налогооблагаему базу (часть вторая пункта 6 статьи 97). где вы видите налогооблагаемую базу в перевыставляемых расходах перевозчика? ее нет! по пп 2.12.5 пункта 2 статьи 92.
следовательно вопрос! а что за лишняя сумма? ответ: пп 18.1 пункта 18 статьи 98
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
13.07.2012 16:46:27
|
|
|
суммовые ущедшие с рачетного счета, т.е. с перевозчиком.
=================
Так здесь, покаместь, даже если договор в УЕ, вроде бы и суммовых-то нет. Ушла оплата (предоплата) и, ждем «перевозку», когда возможно и появятся суммовые разницы, чтобы их учесть для вычетов по НДС и в расходах-доходах.
рассуждалки про +/- и что иммет государство надо передавать в Национальный центр законодательства)), но при этом усвоив ст. 16 закона № 124-3 и Правила транспортно-экспедиционной деятельности, а также нормы ГК, а точнее, как все это оговорено в конкретном договоре на оказании услуг транспортной экспедиции т.е. кто, чего и, за чей счет, делает.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.07.2012 16:13:56
|
|
|
МФ, Вы походу трохи заблуждаетесь... Сверх реализации - это сверх выручки, то есть выручка от реализации товаров, работ, услуг. Того, что является ВАШЕЙ выручкой. А здесь на р/с счет приходит сумма, которая не является ВАШЕЙ в полном объеме. Вы же часть сольете перевозу. Так с какого рожна Вы «присваиваете» суммовые, которые к вознаграждению экспедитора не относятся???
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.07.2012 15:56:41
|
|
|
В.Ш., то что курсовые к определению базы отношения не имеют, было всем ясно еще до написания этого топика.
Речь о суммовых.
По логике анонимно «Анонимно» 13.07.2012 14:39:56
А выручка экспедитора - это всего лишь маржа,
+++++++++++++++++++++++++++
тогда возникает вопрос, почему в определении этой маржи не участвуют суммовые ущедшие с рачетного счета, т.е. с перевозчиком.
Мои рассуждалки про +/- и что иммет государство проигнорировали.
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
13.07.2012 15:36:01
|
|
|
МФ 13.07.2012 15:04:17
ПОЛУЧЕННЫЕ
================
Так получают выручку и к ней относят суммовые разницы, как это «предопределено » НК, в отличие от курсовых которые после формирования выручки образуются, что также «подразумевается» НК. Так что курсовые по «иным», так скажем, суммам в «комиссионных» отношениях к выручке никакого отношения не имеют.
ЗЫ. Почему в НК суммовые разницы, по выручке, попали в облагаемый оборот (немилость), в отличие от курсовых, вот это вопрос...
Беларусь
|
|
|
|
МФ
13.07.2012 15:32:30
|
|
|
кроме того, сверх цены реализации потому и называется СВЕРХ, что это не реализация, а что-то иное СВЕРХ реализации.
Беларусь
|
|
|
|
МФ
13.07.2012 15:04:17
|
|
|
ПОЛУЧЕННЫЕ
--
вы что на р/с их не получали?
обратите внимание в консультанте - куча примеров с этим сверх цены реализации. Там именно на расчетный счет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.07.2012 14:39:56
|
|
|
МФ 13.07.2012 13:26:42
а как же пп 18.1 пункта 18 статьи 98?
вы о нем говорили?
__________
А там как раз конкретно написано - ПОЛУЧЕННЫЕ сверх цены за реализованные услуги. А выручка экспедитора - это всего лишь маржа, а не вся сумма от заказчика. И вполне логично - эти суммовые распределять на относящиеся к выручке экспедитора и не относящиеся к ней.
Даже проводку на выручку экспедитора посмотрите.
Беларусь
|
|
|
|
Карина
13.07.2012 13:34:26
|
|
|
Автор 13.07.2012 13:25:28
--------------------
в том то и дело, что никак не учитывала - для меня это новое, потому что с этим раньше не работала: только начали появляться суммовые, а до этого с экспедицией с суммовыми никогда не сталкивалась (только курсовые были).
Беларусь
|
|
|
|
МФ
13.07.2012 13:26:42
|
|
|
а как же пп 18.1 пункта 18 статьи 98?
вы о нем говорили?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.07.2012 13:25:28
|
|
|
карина, как вы до этого учитывали суммовые по заказчику, пропорционально?
Беларусь
|
|
|
|
Карина
13.07.2012 13:13:01
|
|
|
К сожалению устный, при этом в районной инспекции мне затруднились ответить и мы вместе созвонились с городским консультационным отделом, именно тем, который только НДС занимается и по телефону на примере (тот что я выше описала) мне устно все рассказали.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.07.2012 13:09:24
|
|
|
назрел новый вопрос:
Если у меня с заказчиком 1000 у.е, он платит мне в белках по курсу, а с перевозчиком у меня и акты и расчет в белках.
каким макаром считается суммовая?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.07.2012 13:05:07
|
|
|
Опа, я нашла переписку предыдущего бухгалтера, там ответ просто суммовые по заказчику, без перевозчика.
Карина у вас устный ответ?
Спасибо огромное.
Беларусь
|
|
|
|
Карина
13.07.2012 12:32:59
|
|
|
Только что из консультационного отдела ИМНС: в базу для расчета НДС включаюся только суммовые разницы, приходящиеся на вознаграждение экспедитора. Т.е. если фрахт 1000 у.е. по курсу нацбанка, перевозчику должны 900 у.е. по курсу нацбанка, то в базу для расчета НДС включается тольку суммовая разница от 100 у.е.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.07.2012 9:27:55
|
|
|
только из-за благодарности , что не даете утонуть потику...
Всем известный факт: когда нечего сказать по существу, то начинают базар-вокзал , где конкретно я написала, что вы мне что-то ДОЛЖНЫ.
Всем остальным спасибо за участие))))))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.07.2012 9:12:17
|
|
|
я думаю, что после ваших высказываний и прилипчивости у многих отпадет желание вам помогать. Вы считаете, что вам обязаны
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.07.2012 9:06:24
|
|
|
«Анонимно» 12.07.2012 14:43:39
Я б еще поняла, чтоб меня нахалкой БМ обозвала, но не вы, которая написала одно предложение и теперь ходите хвостом из топика в топик ...))))))
Н спасибо, что поднимаете мой топ.
Вот и МФ в него зашел и оставил ответ
Спасибо МФ, скопировала.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-37
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»