| |
|
|
| |
|
|
 Юрий
08.12.2012 23:44:56
|
|
|
Подскажите, выставил НДС в меньшей сумме, покупатель отказывается подписывать акт сверки, как правильно отразить в бух учете недоначисленный НДС?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Юрий
10.12.2012 13:46:19
|
|
|
Спасибо всем за ответы
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.12.2012 13:24:25
|
|
|
В договоре с заказчиком было оговорено, что можете взять субчика? Если нет, то работы субчика себе на затраты, соответственно НДС по реализации будет 1,6 млн
Если субчик оговорен , то показываете его объем работ как субчика
60-51=4,3млн заплатили субчику
62,1-60 =4,3 млн(объем работ по акту от субчика)
62,1-90=5,7 млн (объем лично ваших услуг)
90-68=0,95 (20% НДС с объема работ, выполненных своими силами)
ИМХО
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.12.2012 12:28:35
|
|
|
Если вы акты переделывать не будете на большую сумму, то как сказала налоговая.
Беларусь
|
|
|
|
Юрий
10.12.2012 12:25:43
|
|
|
В налоговой сказали необходимо с поступивших денег выделить НДС 1 666 666 (10 000 000*20/120). А вы как думаете?
Беларусь
|
|
|
|
Юрий
10.12.2012 10:24:58
|
|
|
Была составлена смета на Заказчика на всю работу с НДС, на частичное выполнение работ был нанят субподрядчик без НДС, соответственно выставлен был акт с НДС (на наши работы) и без НДС (субподрядчика), на одну из работ у субподрядчика необходима была лицензия (а у него соответственно не было), было решено отнести эти работы на нас, соотвественно они оказались без НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.12.2012 9:28:06
|
|
|
Вы что с НДС покупателю отгрузили? В договоре какая цена стоит? и прописано ли в договоре , что товары (работы , услуги) с НДС?
Если в договоре, счете определена конечная сумма отгрузки и ставка НДС , и вы на эту сумму отгрузили покупателю, то для вас реализация
62-90=10 млн
90-68=1,6 млн
Смотрите как составлен договор (калькуляции, сметы)
Беларусь
|
|
|
|
Юрий
09.12.2012 16:26:02
|
|
|
На счет 90.1 не попадает сумма НДС (т.е. не увеличиваетя выручка на сумму НДС), и проводкой 90.3-68.2 уменьшаем налогооблагаемую базу при расчете налога на прибыль, что-то запутался.
Беларусь
|
|
|
|
Юрий
09.12.2012 16:18:29
|
|
|
А что тогда будет являться выручкой для НДС и налога на прибыль
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.12.2012 16:02:36
|
|
|
А вот и нет - правильный второй вариант. Вы же вообще не предъявили НДС, че ж вы его выделяете?
Беларусь
|
|
|
|
Юрий
09.12.2012 15:51:45
|
|
|
Спасибо за ответ, но попутно возник другой вопрос, при выставлении акта вып работ не был выставлен НДС, стоимость акта составляет 10 000 000 рублей, тогда на счета 90.3-68.2 я должен отнести 1 666 666 (10 000 000*20/120)или доначислить 20% и уплатить 2000000 (думаю что первый вариант правильный)
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
09.12.2012 13:39:00
|
|
|
Не хочет- и не надо. Меньше к вычету возьмет. Проблема- чтоб Вы заплатили правильно. Доначислите,как выше написано и отразите в декларации в месяце доначисления исправительную сумму. ИМНС сама пеню посчитает :)В бухучете отразите в месяце обнаружения.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.12.2012 13:18:27
|
|
|
90.3-68.2
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»