| |
|
|
| |
|
|
 Прибыль
21.03.2013 9:27:54
|
|
|
Первый раз делаю уточн.налог на прибыль, уточняю 2011г. увеличилась сумма затрат, которые должны были отражены в гр.2 по налогу на прибыль, сейчас провела все через 90.08 (не приним), а в налоге на прибыль за 2011г. эту сумму я уже показываю в ст.4.2.(внереализац.расходы), верно? СПАСИБО
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Не автор но тоже надо
22.03.2013 9:45:41
|
|
|
т.е. получается в БУ эти проводки пройдут как неучитываемые в 2012 (или 2013) а в налоговом учете они пройдут как учитываемые в 2011 году в декларации.
Если сумма налога за 2011 к уменьшению, то эту разницу уменьшаю при начислении налога за 2013 год?
например затраты 2011г должны быть увеличены на 1 млн.
в 2012 (2013)делаю проводку:
Дт 90/8 неучит. - Кт 10(допустим) -1 млн.
декларация за 2011 - в сроке 2 уточнение - сумма на 1 млн. больше.
Сумма налога соотв. на 24% меньше т.е. минус 240000 руб.
В 2013 году делаю проводку
Дт 99 Кт 68/3 - сторно 240000=
все так? спасибо)
Беларусь
|
|
|
|
ММ
22.03.2013 9:34:38
|
|
|
Автор простите.
проводки в 2012/неучитываемые в НУ за 2011 год, если вы не сдали еще баланс за 2012 год.
Если сдали, то проводки уже в 2013.
если у вас налог к уменьшению, то надо его отсторнировать в 2013 году. Потому как в карточке ИМНС вашу уточненку отразять всеравно в текущем году, т.е. в 2013, когда подадите уточнену за 2011 г.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.03.2013 9:28:09
|
|
|
ММ, объясните пожалуйста, у меня что-то не стыкуется. проводки делаем в 2012 году -как неучитываемые. Затем эти же суммы в декларации за 2011 год показываем как учитываемые и подаем уточненныую? и все -больше ничего можно не делать?
Беларусь
|
|
|
|
ММ
22.03.2013 9:22:11
|
|
|
автор, все смешалось, люди-кони:-))))
Вы в БУ отражаете свой 2011 как неучитываемые проводками в 2012 году. Точка.
А декларацию подаете уточненную ЗА 2011 год!!)))))
правда, по прошествии энного количества лет вы забудете, что откуда и куда. Поэтому многие бухи правят «по-живому», т.е. лезут в сам 2011 год. Потом и балан подправить надо.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.03.2013 8:39:37
|
|
|
если вы отражаете в декларации учитываемые затраты - то отражать их в строке 2.
а вот как и каким периодом их провести в бухучете я вам даже и не скажу....не приходилось самой с таким сталкиваться... ....у меня вопрос такой возникает - если вы их отразили в текущем году как неучитываемые то зачем вам уточненная за 2011г вообще?
Беларусь
|
|
|
|
Прибыль
21.03.2013 18:37:48
|
|
|
в 2012г. они неучитываются, но в 2011г. я должна была их отразить, провожу 2012 годом и подаю уточненную декрарацию, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу 2011г., эти затраты в какой строке сейчас я должна показать в уточненной декларации за 2011г.в «затраты» или внереализ.расходы
Беларусь
|
|
|
|
СемНаВосем
21.03.2013 18:33:33
|
|
|
ЕМАЕ. В НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ГУЛЯЮТ ТОЛЬКО ЗАТРАТЫ, УМЕНЬШАЮЩИЕ НАЛОГОВУЮ БАЗУ. НЕУЧИТЫВАЕМЫЕ- ЗНАЧИТ НЕУМЕНЬШАЮЩИЕ. ИЛИ ГДЕ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.03.2013 18:19:58
|
|
|
ну они же не учитываемые,значит что корректируете только 68сч
Беларусь
|
|
|
|
Прибыль
21.03.2013 18:15:22
|
|
|
затраты 2011г., провела в 2012г. как неучитываемые, делаю уточненный за 2011г. в какой строке налоговой декларации их показать за 2011г., в строке затраты или внереализ.расходы?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.03.2013 15:51:45
|
|
|
чето не пойму причем налог и срока 4.2. если провели как неучитываемые?
Беларусь
|
|
|
|
Прибыль
21.03.2013 15:50:24
|
|
|
ну что ни кто не может помочь?
Беларусь
|
|
|
|
Прибыль
21.03.2013 14:42:03
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»