| |
|
|
| |
|
|
 Переходный период "по начислен
11.06.2013 14:58:56
|
|
|
Столкнулись лбами с аудитором...может она и права...Переходный период на то переходный,что красиво все не божет быть, а так хочется...
Ситуация такова:
Переходим с выручки по оплате на «по отгрузке»...Почти вся выручка приходит на счет в конце месяца,следующего за отчетный. Т.е. в январе пришла выручка декабря. Если с определением выручки в переходный период вся понятно (масса пояснений выдана), то с расходами огромный вопрос. Большой удельный вес в расходах по нашей деятельности занимает арендная плата за имущество,которое мы самым прямым образом используем в деятельности. Так вот,если взять и показать все расходы по аренде в декабре,а выручка придет только в январе, зависнет большой убыток...Чтобы избежать этого и показать прибыль ( а она реально есть,если сводить все тютелька в тютельку), отнесли расходы на 97 сч., а в январе,когда пришла выручка - на затраты.
Аудитор грит, НЕЛЬЗЯ...показывай убыток и всё...И я представляю как сдаю уточненную с минус 150 млн.убытка и как начинается масса вопросов,вызов на ковры в налоговую и т.п.
Может кто сталкивался и смог компетентно с этим разобраться? оч нужна помощь...
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
АУ
13.06.2013 10:52:11
|
|
|
А аудитор не говорит о том что отражать на 26 счете производственные расходы нельзя? Я всегда 26 и 25 на сей счет тщательно проверяю. И факт того что организация отнесла производственные расходы на 26 и списала на 90, меня как аудитора не устроит однозначно.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.06.2013 8:48:59
|
|
|
вообщем аудиторша права
Беларусь
|
|
|
|
БТР
12.06.2013 23:51:45
|
|
|
Не, себя винить последнее дело, вы ещё посоветуйте в МНС звонить. Я бы переделала учетку и поделила весь прошлый год(2012) на 20 и 26 счет. Ведь можно лапши на уши навесить -типа ОЙ, Я ж тут дала не тот вариант учетки, распечатала с 2011года и т.п. и т.д.
Беларусь
|
|
|
|
Лёля
12.06.2013 15:18:16
|
|
|
Фея, ну что вы как маленькая, крайнего же надо найти в любом случае, не себя же упрекать в самом деле ))))
Беларусь
|
|
|
|
Фея с топором
12.06.2013 15:15:40
|
|
|
Лёля да я давно это поняла. Просто интересно почему с неправильного учета вину пытаются спихнуть на изменение метода учета выручки
Беларусь
|
|
|
|
Лёля
12.06.2013 15:14:00
|
|
|
Фея, не пытайтесь понять, здесь не правильный учет. Если бы бл 20-й и 26-й счет, то 26 закрывался бы ежемесячно, а 20-й распределялся бы под оплату и все было бы так, как автор хочет. Но 20-го нет и ввести его задним числом не получится. А 26-й надо акрывать в конце года как и говорит аудитор, т.е. успокоить автора нечем.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.06.2013 15:12:34
|
|
|
Автору - вы так и не ответили как вы списывали затраты ноября 2012 года( ноябрем или декабрем?).Вы просто решили показать прибыль 2012 года или вы последовательно и методично всегда списывали эти затраты месяцем позже?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.06.2013 15:07:54
|
|
|
Читали, а то ж...А вас в налоговую вызывали как девочку на ковер за три копейки убытка? а тут под 200млн. возьми и покажи...тем более,что это не убыток!
________________
ну так, а что Вы как девочка ходите в налоговую? Как взрослый человек игнорируйте «просьбы» налоговой, а на письменные запросы, отвечайте, что их это не касается.
Беларусь
|
|
|
|
Фея с топором
12.06.2013 15:06:41
|
|
|
Читали, а то ж...А вас в налоговую вызывали как девочку на ковер за три копейки убытка? а тут под 200млн. возьми и покажи...тем более,что это не убыток!
Автор ну мы ж тут не страданиями меряемся. Я просто пытаюсь понять - если бы вы не переходили на выручку по отгрузке - что изменилось бы в убытках прошлого года?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.06.2013 15:05:02
|
|
|
ну и раз у вас такая фигня получилась из за неправильного распределения расходов - то я на всякий случай спрошу из танка - про перенос убытков читали? Не?
____________________________________________
Читали, а то ж...А вас в налоговую вызывали как девочку на ковер за три копейки убытка? а тут под 200млн. возьми и покажи...тем более,что это не убыток!
Беларусь
|
|
|
|
Фея с топором
12.06.2013 14:56:35
|
|
|
в 2013 году в январе офигенную прибыль получили...Некрасиво,согласитесь?
ну и раз у вас такая фигня получилась из за неправильного распределения расходов - то я на всякий случай спрошу из танка - про перенос убытков читали? Не?
Беларусь
|
|
|
|
Фея с топором
12.06.2013 14:55:10
|
|
|
И получается что прошлый год закрыли без декабрьской выручки,но с декабрьскими расходами - убыток
мы сейчас про убытки прошлого года? Выручки у вас там и не было бы - т.к. не оплачено? А расходы проводили - так? Т.е. убыток прошлого года - он как образовался то?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.06.2013 14:53:18
|
|
|
А затраты по амортизации имущества в ноябре вы списывали декабрем 2012года?
Беларусь
|
|
|
|
Лиша
12.06.2013 14:53:11
|
|
|
Просто сложно что-то отвечать когда не видишь учетки. Поменяйте если что учетку,напишите как вам надо, распределите затраты на себестоимость услуг, перекиньте со счета 97 на 20.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.06.2013 14:38:22
|
|
|
а вот еще вопрос - а какая разница - переход на отгрузку или нет? Я так понимаю что эти декабрьские долги все равно в декабре при такой странной системе остались бы у автора. Или как автор раньше поступал в такой ситуации? Или это просто первый год работы?
__________________________________________________..
Для тех кто в танке...Разница в том,что до сих пор выручка шла равномерно (ну,скажем так с отставанием в месяц доходы-расходы)...а при переходе на январь приходится двойная выручка: декабрьская +январская,а расходы только январские. И получается что прошлый год закрыли без декабрьской выручки,но с декабрьскими расходами - убыток, а в 2013 году в январе офигенную прибыль получили...Некрасиво,согласитесь?
Беларусь
|
|
|
|
Фея с топором
12.06.2013 10:23:58
|
|
|
а вот еще вопрос - а какая разница - переход на отгрузку или нет? Я так понимаю что эти декабрьские долги все равно в декабре при такой странной системе остались бы у автора. Или как автор раньше поступал в такой ситуации? Или это просто первый год работы?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.06.2013 10:05:10
|
|
|
Так переписать учетку к чертовой матери
Беларусь
|
|
|
|
ММ
11.06.2013 21:17:24
|
|
|
Вам нужно почитать свою учетную политику, что там написано про затраты и распределение.
++++++++++++++++++++++
Как будто автор не сама учетку писала и найдет там ответ:-)))))
Беларусь
|
|
|
|
Лиша
11.06.2013 18:51:51
|
|
|
Вам нужно почитать свою учетную политику, что там написано про затраты и распределение. И конечно же нужно определить себестоимость оказанных и неоплаченных работ, услуг и оставить на счете 20.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.06.2013 17:59:13
|
|
|
Таня Л, ну что вы так «кипятитесь»? Вам пытаются объяснить, что в налоговом учете не распределяется 26 счет, а «звонок в налоговую» - не аргумент, согласитесь:) А вот автору надо самой разобраться, какой это у нее счет: 26 или 20 (но никак не 97), и уже исходя из этого поставить учет.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-80 81-100
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»