| |
|
|
| |
|
|
 Вычеты,прих.на нулевую ставку
17.09.2013 14:23:27
|
|
|
Люди добрые, объясните !!!:
Выручка (по ст20%)=1838 млн, НДС с нее 306, Нул.ставка=447 млн. Ит.выручка 2285 млн. (Удельный вес 19,5475%.) Взято к вычету 80 млн.
НДС на нул.ставку = 15,6 млн-- ЧТО С НИМ ДЕЛАТЬ ???
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Тутэйшы
18.09.2013 17:01:41
|
|
|
оформить возврат из бюджета вы можете сразу же после подачи декларации за соответствующий период.
К возврату за 4й квартал сумма может как вырасти, так и и уменьшиться по сравнению с 3-м. если вы уже заберете какую-то сумму- например 30млн. а в 4 кв будет к возврату только 20- значит вы доплатите 10млн.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.09.2013 16:57:48
|
|
|
к Тутэйшы 18.09.2013 16:53:12
____________________
из вашего примера должны возвратить из бюджета 34 млн, при заполнении и расчете за 4- кв. эта сумма, например, составит 20 млн- ее указывать или как?
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
18.09.2013 16:53:12
|
|
|
все расчеты идут нарастающим итогом с начала года. т.е и 3 и 4 кв аналогично.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.09.2013 16:49:49
|
|
|
Тутэйшы 17.09.2013 16:02:02
- спасибо, очень популярно объяснили,
допустим,что это декларация, за 3-й квартал, а как заполнять за 4=й?
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
17.09.2013 16:28:44
|
|
|
у першую чаргу - в пределах реализации;
затем по ОС и НМА, под 10% и т.д
см.п.25 ст107 НКРБ
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.09.2013 16:20:08
|
|
|
Тутэйшаму вялики дзякуй. А яшчэ была нейкая першая чарга и другая.....
Беларусь
|
|
|
|
алла12
17.09.2013 16:16:48
|
|
|
Если вычеты превышают сумму начисленного НДС по реализации, то тогда делаете распределние и все, что приходится на ставку 0% возвращаете из бюджета
Беларусь
|
|
|
|
алла12
17.09.2013 16:13:15
|
|
|
Автор , не путайтесь и не слушайте не совсем правильные ответы.
Запомните:отличие ставок )% и без НДС. При работе без НДС распререляете вычеты и относите их на с/с. При0% НДС - МОЖНО ВОЗВРАЩАТЬ ИЗ БЮДЖЕТА. В ВАШЕМ СЛУЧАЕ НИЧЕГО НЕ РАСПРЕДЕЛЯЙТЕ, А ПРОСТО БЕРИТЕ ВСЕ К ВЫЧЕТУ.
в
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
17.09.2013 16:05:50
|
|
|
Налоговые вычеты, превышающие исчисленную сумму НДС, подлежат возврату (зачету) из бюджета;
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
17.09.2013 16:02:02
|
|
|
если общие вычеты у вас меньше чем начислено по декларации, то к вычету берете всю суммуЮ независимо от суммы приходящейся на 0% ставку. В вашем случае это все 80млню
Если бы вычеты у вас составляли например 340 млн. то на 0% ставку пришлось бы 340*(447/2285)=66.5 млн.
Тогда к вычету вы могли бы взять 306 млн- в пределах реализации плюс 66,5 на 0% ставку, т.е 372, 5 млн. руб.
А т.к к зачету у вас всего 340- то и взять можете 340 млн. По декларации получилось бы к возврату 340-306= 34 млн.
Помните, что 0% ставка определяется не по оборотам сч 90(выручке), а по оборотам по декларации по НДС., т.к 0% ставка в выручке по сч90 может быть, а в декларации еще нет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.09.2013 15:58:55
|
|
|
Вычет сумм «входного» НДС по товарам, которые при реализации облагаются НДС по нулевой ставке, производится в полном объеме (независимо от суммы НДС, исчисленной по реализации), но только после подтверждения нулевой ставки (подп. 23.1, абз. 5 п. 25 ст. 107 НК).
_________
Т.Е., правильно ли я понимаю, если до этого были неиспользованные вычеты, то они остаются висеть дальше, а на сумму НДС, приходящегося на оборот с нул.ставкой, и превышающего НДС реализованный, можно оформлять к возврату из бюджета?
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
17.09.2013 15:44:47
|
|
|
Вычет сумм «входного» НДС по товарам, которые при реализации облагаются НДС по нулевой ставке, производится в полном объеме (независимо от суммы НДС, исчисленной по реализации), но только после подтверждения нулевой ставки (подп. 23.1, абз. 5 п. 25 ст. 107 НК).
Беларусь
|
|
|
|
не автор
17.09.2013 15:37:56
|
|
|
447/2285*100=19,56
Но суть не в этом. У меня вот тоже экспорт впервые. НДС, приходящийся на нулевую ставку-если кому не лень, поясните суть вопроса.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.09.2013 15:28:51
|
|
|
Автор, а как вы вышли на 19,5475%, Вы не смейтесь, просто разбираюсь сейчас с данной проблемой впервые, хочу разобраться, если не сложно расскажите.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.09.2013 15:24:50
|
|
|
НДС на нул.ставку = 15,6 млн-- ЧТО С НИМ ДЕЛАТЬ ???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.09.2013 15:04:31
|
|
|
а что, в 2013 все еще распределяем 0 ставку?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.09.2013 14:49:27
|
|
|
Катерина, спасибо !
Беларусь
|
|
|
|
ХЕЛА
17.09.2013 14:48:26
|
|
|
Катерина 17.09.2013 14:47:18
______________
Поддерживаю на 100%
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
17.09.2013 14:47:18
|
|
|
Елена 17.09.2013 14:29:16
15,6 млн на затраты - 20 или 44сч.
-----------
вы ничего не путаете? автор же написал «ставка 0%» а не «Без ндс»
----------
автору: эти 15,6 млн идут также к зачету, а если бы у вас было превышение зачетного по сравнению с начисленным, то можно было бы к возврату эту сумму взять. поищите в поисковике, на бухбае много тем и разъяснений было по этому поводу
Беларусь
|
|
|
|
ХЕЛА
17.09.2013 14:45:13
|
|
|
Елена 17.09.2013 14:29:16
______________
Не пишите БРЕД!!!! Не пугайте автора. На затраты НДС если бы была ставка «Без НДС», а не нулевая....
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-24
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»