| |
|
|
| |
|
|
 иволга
20.01.2014 18:43:51
|
|
|
доброго дня, коллеги! ну что - есть среди нас имеющие сертификаты на продукцию собственного производства и льготу по 6-му Декрету - как налог на прибыль считать будем, как декларацию заполнять будем?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
иволга
23.01.2014 20:33:18
|
|
|
но К сожалению, тут где я живу теперь, журналов нет.
====
и советских газет тоже нет :)
скучаешь, наверное..
Беларусь
|
|
|
|
иволга
23.01.2014 20:23:01
|
|
|
Позиция специалистов МНС: проценты распределяем.
журнал Налоги Беларуси №23 за 2013г.
----
И в целом поняла, что всё, что касается раздельного учёта трактуется исходя из классификации затрат и доходов по НК.
Поскольку курсовые в налоговом учёте относятся к внереализационным доходам/расходам - не распределяем
Беларусь
|
|
|
|
Макс Фактор
22.01.2014 1:37:10
|
|
|
Ну да, сделать корректировку с операционных расходов строка 4.2) на расходы по реализации (строка 2 декларации). Никаких она и оно конечно же не будет. Но порядок заполнения декларации хитрый при наличии разных ставок. Поищи в налогах за 2011 год хороший пример. Я как СЭЗовец пользовался им. Нашел бы номер сам и сказал, но К сожалению, тут где я живу теперь, журналов нет.
Основная идея - правильно раклассифицируй затраты по налоговому учету, вести их раз дельный учет. И внереализационные должны в декларации стоять только в столбце со ставкой 18% или какая там щаз уже в Беларуси ставка.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
21.01.2014 21:11:25
|
|
|
Спасибо, Максик! :)
вот и твоё авторитетное мнение говорит о необходимости распределения процентов.
своего мнения пока не имею :(
ОНО и ОНА по 2013 году в случае распределения процентов возникать не должны..? распределяем ведь не на остаток, а на выручку от реализации готовой продукции (или на всю выручку, в т.ч.от реализации покупных товаров?)
мутновато у меня всё это (
Беларусь
|
|
|
|
Макс Фактор
21.01.2014 7:25:06
|
|
|
Проценты так как остались расходами в налоговом, то надо делать было отдельно налоговое распределение с ОНА и ОНО (что я и делал по процентам под товары) и исходя из этих данных заполнить декларацию
Беларусь
|
|
|
|
Макс Фактор
21.01.2014 7:23:10
|
|
|
Это как льгота по СЭЗу я так понимаю, надо вести раздельный учет и потом по-хитрому заполнить декларацию. В 2011 году в налогах Беларуси есть статья как заполнить декларацию с разными ставками. Там красиво все расиста но как делить все.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
21.01.2014 0:11:01
|
|
|
в К+ Энциклопедия сложных ситуаций - по заполнению деклы.
про курсовые и проценты ничо в НК не нахожу. в комментах тоже
Беларусь
|
|
|
|
иволга
20.01.2014 20:08:24
|
|
|
ага. а курсовые по валютным кредитам под покупку сырья?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
20.01.2014 20:07:16
|
|
|
КК - вот и смущают кого курсовые по сырью, меня - проценты под приобретение сырья, которые по НК - затраты по производству.
что с управленческими? с коммерческими?
некоторые виды без сертификатов ведь. да и реализация, услуг, покупных товаров тоже ведь есть
и сам алгоритм расчета не совсем понятен.
по декларации: где показываем сумму льготируемой прибыли? по строке 13 или по графам (4, 3, ..) разграничиваем по всем строкам
куда лучше залезть почитать тему? в К+? бизнес-инфо? или мот эталон? %)
бизнес-инфо смотрела краем глаза в течение года. ничего полезного не нашла. очень примитивно. расписано то, что изначально понятно и очевидно. (
Беларусь
|
|
|
|
КК
20.01.2014 20:06:05
|
|
|
Курсовые разницы по валюте при приобретении сырья для льготируемого пр-ва на себест. льготируемого пр-ва.
Беларусь
|
|
|
|
Станнис
20.01.2014 19:43:53
|
|
|
О, вот тут задам. Есть ввоз сырья, курсовые, льготируемое производство с реализацией. Курсовые - финансовая деятельность? Уменьшает льготируемую прибыль либо не льготируемую?
Беларусь
|
|
|
|
КК
20.01.2014 19:33:02
|
|
|
А что смущает в декларации,в расчете налога на прибыль, в прошлом году уже отчитывалась с учетом всег выше сказанного.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
20.01.2014 18:44:24
|
|
|
(дот 20.01.2014 14:45:52, прошу прощения за плагиат изложения мыслий)
:-)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-13
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»