| |
|
|
| |
|
|
 Переход на УСН
07.04.2014 15:31:17
|
|
|
Спорю с аудитором: в декабре 2013 фирма была на общей системе , налоги по отгрузке. С января 2014 перешли на упрощенку. Покупатель получил товар в декабре и эта сумма была включена в реализацию для налогообложения. Оплата пришла в январе.
По моей логике, эта оплата в выручку не включается, т.к. уже была включена в прошлом году. Аудитор настаивает, что это неважно и эту сумму все равно надо включать в выручку при УСН.
Кто из нас прав?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
08.04.2014 11:57:52
|
|
|
Вообще-то, все кто по книжке и без б/у должны платить по оплате-вы распечатывая выписку банка впишите в текст НАЗНАЧЕНИЕ ПЛАТЕЖА что это кредиторская задолженность за выручку 2013года.Звучит дебильно, но именно такая надпись позволила отбиться от мнс. Ибо они тоже хотели как аудитор :-)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.04.2014 10:26:39
|
|
|
Ева, да, с этого года перешли на книжку. Хотя бухучет я все равно веду в 1С. Книжка в Экселе.
А вообще такой аудитор мне понравился :)
Беларусь
|
|
|
|
Ева
08.04.2014 10:01:58
|
|
|
Автор, Вы совершенно правы. Все налоги по ОСН (НДС, налог на прибыль) по этой отгрузке Вы заплатили в 2013 году, т.к. момент фактической реализации (для НДС) и выручка от реализации (для налога на прибыль) при ОСН определяются по методу начисления независимо от оплаты. По НДС ткните своего «аудитора» в ст. 100 НК, а по налогу на прибыль - в п. 4 ст. 127 НК.
А на УСН с бухучетом или книгой перешли с 2014?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.04.2014 16:20:40
|
|
|
А вы попросите, чтобы она свои слова письменно в заключении изложила. а потом запрос в налоговую напишете - для директора
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.04.2014 16:19:09
|
|
|
По НДС, есть переходный момент ст. 288 НК
3. При переходе с общей системы налогообложения либо с упрощенной системы с уплатой налога на добавленную стоимость на упрощенную систему без уплаты налога на добавленную стоимость (с упрощенной системы без уплаты налога на добавленную стоимость на упрощенную систему с уплатой налога на добавленную стоимость либо на общую систему налогообложения) исчисление налога на добавленную стоимость прекращается (начинается) в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, отгруженных (выполненных, оказанных), переданных с момента такого перехода.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
07.04.2014 16:14:04
|
|
|
Дирика я убедила, что я права. Конечно, ему не хочется дважды налоги платить. Пока он согласен, быстренько подписала у него декларацию и отправила водителя в налоговую. Аудиторша, еще не зная об этом, впаривает директору, что я неправильно считаю налоги и она сомневается в моей компетенции :)
Беларусь
|
|
|
|
L
07.04.2014 16:06:07
|
|
|
я вам советую позвонить в консультацию налоговой, врядли они подтвердят версию аудитора
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.04.2014 15:48:49
|
|
|
что в Кодексе нет такого исключения, там просто написано, что берется вся выручка.
А с чего она взяла , что эта сумма, что в январе оплачена за декабрьскую отгрузку , будет выручкой января.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.04.2014 15:46:39
|
|
|
ее основной аргумент в стиле «я - аудитор, значит, больше знаю». А вообще говорит, что в Кодексе нет такого исключения, там просто написано, что берется вся выручка.
Беларусь
|
|
|
|
LUNA
07.04.2014 15:37:52
|
|
|
не понимаю, почему аудитор настаивает на том, что с одной отгрузки дважды надо заплатить налоги. считаю, что вы (автор) правы.
Беларусь
|
|
|
|
L
07.04.2014 15:36:09
|
|
|
спросите у аудитора, а она дважды налоги платит со своих услуг?. я с вами солидарна, отгрузили в прошлом году заплатили с этих сумм налоги, в этом получили оплату по 2013г.с какого перепугу с этой же суммы вы должны еще раз заплатить, вы ей предложите заплатить налоги с одной и тойже суммы, что она вам ответит на это
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.04.2014 15:32:42
|
|
|
Вы правы конечно .
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»