Сдала уточненные декларации по прибыли за 2012 и 2013 год. В учете отразила проводкой Д84 К68 доначисление налога на прибыль. Когда буду делать баланс и отчет о прибылях и убытках за 2014 год, вступительное сальдо и данные в форме 2 отражаю с учетом корректировок прибыли и налога? Правильно?
вопрос снимается, я не учла, что эти затраты в б/у все равно есть у меня, а при н/о только в следующем году учитываются, просто ОНА ОНО надо начислять. Блин счас запутаюсь чувствую окончательно.
Беларусь
Автор16.04.2014 11:27:15
А, и еще в форме 2 за 2013 год корректирую доходы по текущей деятельности на сумму затрат снятых
Беларусь
Автор16.04.2014 11:24:54
в форме 2 за 2014 скорее всего да, надо отразить только данные за 2013 год (Гр.4) с учетом корректировки за 2013 год. _________ В результате корректировок за 2012 и 2013 год у меня увеличилась нераспределенная прибыль (к примеру сняла с затрат совокупно за два года 100 руб, доначислила налога 18 руб. В результате нераспред. прибыль увеличилась на 82 рубля.). Я в балансе вступительное сальдо по нераспред. прибыли просто увеличиваю на эти 82 рубля и все? И в форме 2 тоже налоги из прибыли и чистую прибыль корректирую за 2013 год? Правильно?
Беларусь
Автор16.04.2014 11:21:34
Вернее видимо в учете мне надо отразить вот так: СТОРНО Д84.2 К90.7 (неучит)- на сумму излишне отраженных затрат Д84.2 К68.3 - на сумму доначисленного налога на прибыль. Правильно?
Беларусь
Тутэйшы16.04.2014 11:14:50
в форме 2 за 2014 скорее всего да, надо отразить только данные за 2013 год (Гр.4) с учетом корректировки за 2013 год.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»