Помогите, пожалуйста, разобраться со ставкой НДС 10% по заполнению налоговой декларации: Стр. 1. Оборот по реализации по ставке 20% - 13 500 млн.руб НДС – 2 250 млн. руб. Стр. 3.Оборот по реализации по ставке 10% - 182 млн. руб НДС – 16,5 млн.руб. Стр. 14. Итого обороты 13 682 млн.руб. Итого НДС – 2 266,5 млн. руб Стр. 15 и 15в – 2 295 млн.руб. Стр. 16, 16в, 17, 17в, 18 – «-»28,5 млн. руб. ( за прошлый период НДС к уплате не было) Раздел 4 (справочно) Стр.1. 2 295 млн.руб. Стр. 4. 30,5 (распределение по удельному весу (2 295/13 682)*182) Позвонила инспектор сказала, что я неверно заполнила декларацию По ее словам стр. 15 и 15в (вычеты) у меня должна быть такая (2 266,5+30,5= 2 297) Стр. 16, 16в, 17, 17в, 18 – «-»30,5 млн. руб Подскажите, пожалуйста, со ставкой 10% столкнулась впервые. Заранее очень благодарна.
Статья 107 п.25 В первую очередь Вы вычитаете суммы, приходящиеся на оборот по ставке 20% в пределах сумм НДС, исчисленного по реализации. В Вашем случае 2264,5 руб. Во вторую очередь - нет сумм. В третью очередь - вычитаете 30,5 руб., приходящиеся на оборот по ставке 10% в полном объеме. Итого 2 264,5 (в пределах реализации)+30,5 (независимо от реализации) = 2 295 руб.
А вообще, крайне интересно, как по мнению инспектора можно вычесть 2 266,5+30,5= 2 297, если всего есть в наличии 2 295. Еще раз ЕСТЬ ТОЛЬКО 2 295, НЕ БОЛЬШЕ!!!
Беларусь
"Анонимно"24.07.2014 17:04:52
Но она говорит, что я не могу зачесть 2 295,т.к по реализации у меня 2 266,5, но могу зачесть 2 266,5+30,5 (вычеты по удельному весу, приходящиеся на 10%)
Беларусь
"Анонимно"24.07.2014 16:53:19
У Вас общая сумма имеющихся вычетов 2 295 руб. Вы зачли в полном объеме. Зачесть больше, чем у Вас фактически имеется вычетов, Вы не можете. Так и объясните инспектору.
Беларусь
АНЯ24.07.2014 16:29:46
обидно, но первый раз buh.by мне не помог
Беларусь
АНЯ24.07.2014 15:49:11
пожалуйста, помогите разобраться
Беларусь
АНЯ24.07.2014 14:59:14
Очень прошу помогите, как объяснить инспектору или на что можно сослаться, отклонила декларацию!!!!
Беларусь
АНЯ24.07.2014 13:56:03
как мне объяснить инспектору, что я все верно сделала???? Уже звонила, ждет переделанную декларацию
Беларусь
Ольга24.07.2014 13:06:29
что-то инспектор ваш намудрила, вы все верно сделали
Беларусь
АНЯ24.07.2014 12:33:22
Обратите, пожалуйста внимание на мой топик, я конечно понимаю, что сегодня обсуждаются более актуальные новости, ну мне очень нужно разобраться!!!! Спасибо.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»