Первый раз отгрузка на РФ. Пожалуйста, проверьте правильность действий. Продукция собственного производства 1. ТН+СМР (выписываем мы, т.к. транспорт заказываем мы) 2. Контракт (паспорт сделки) зарегистрирован в банке Вопрос: нужно ли составлять таможенную экспортную декларацию и куда она подается Заранее всем откликнувшимся спасибо
Gala, да у меня чаще всего и будет к доплате, у нас производство, входного НДС не очень много (исключения при покупке ОС, но это только в этом квартале и то не много),
Беларусь
Gala30.07.2014 12:56:01
Про возврат из бюджета: ведь можно зачесть это в предоплату по налогам на следующий квартал (если сумма не очень существенная) или зачесть в уплату другого налога ---------------------- Лучше не торопиться. Если доля экспорта небольшая, то в следующем квартале будет перерасчет по удельному весу (нарастающим!) и картина изменится. Ну а если всё же решитесь оперативно возвращать, то обратите внимание, что это всё же вычеты, а не уплаченный налог, и форма заявления на возврат или зачет будет другая, в ЭД она есть. Ну и в моем примере получилось к возврату, а в вашем факте может и не хватить всех вычетов, будете еще доплачивать.
Беларусь
"Анонимно"30.07.2014 12:55:04
Можно сюда вклиниться со своим вопросом? Впервые заполняю заявление о ввозе товаров, в ТН наименований 30 штук, как правильно объединить товар? Можно написать просто: 1. Мебель 2. Постельное белье, или нужно более подробно (в разрезе кодов ТНВЭД?
Беларусь
Ольга П30.07.2014 12:39:08
так как вы спрашиваете только сейчас, могу предположить что вся ваша выручка облагалась 20%, а тут вдруг экспорт. Значит и пример мой такой. Цифры берем нарастающим с начала года. 1) Вы реализовали продукцию на 120 руб. в РБ. 2) Получили подтверждение из РФ об уплате ими там НДС. Отгрузка была на 20 руб с нулевой ставкой. Значит, по стр. 1 ставим 120 руб, по стр.6- 20 руб. Считаем уд.вес нулевой ставки - 20/140 *100 %= 14,2857. А теперь поработаем с 18-м счетом. Берем входной НДС (с начала года) который по товарам, услугам, материалам, по ОС и НМА не берем. Допустим , его будет на 30 руб. Считаем, сколько приходится на 20% и сколько на 0 ставку. т.е. на 0 ставку 30*14,2857%= 4 руб. на 20% остается 26 руб. Тут, думаю, понятно. Теперь надо вспомнить про очередность вычетов. К уплате у нас НДС 20 руб (от базы 120 руб). а вычетов приходящихся на 1-ю очередь- 26 руб, Значит, взять к вычету мы можем только 20 руб, 6 руб. останутся на 18 счете. Теперь вычет под нулевую ставку, мы его включаем весь и получается бюджет должен нам вернуть этих 4 рубля. ---------- Спасибо Вам большое за помощь, вот теперь все понятно, все по «полочкам» Про возврат из бюджета: ведь можно зачесть это в предоплату по налогам на следующий квартал (если сумма не очень существенная) или зачесть в уплату другого налога
Беларусь
Gala30.07.2014 11:20:00
Скажите, по НДС мне нужно будет заполнять ежемесячно декларацию (по ввозному) и ежеквартально (по НДС из прибыли)? А форма декларации одна и та же? ------- да. ежемесячную (часть 2) только если был импорт из ТС за текущий месяц, не нарастающим.
Беларусь
Gala30.07.2014 11:17:21
Начинающая, нет, Украина не член ТС, алгоритм не подойдет. Там проще- работаете с таможней, никаких Заявлений, никаких 180 дней. Дм, а что вас удивляет? экспорт приветствуется, поэтому ставка НДС 0%.
Беларусь
Дм30.07.2014 11:10:12
я не совсем понял, с возвратом 4 рублей, почему их бюджет возвращает..он походу сезона может так и больше вернуть... (можно чуть уточнить с вычетом в 4 рубля) что здесь происходит...
получается когда отгружаешь продукцию на рф - ставка 0% по ндс?
Беларусь
Начинающая30.07.2014 10:57:53
Gala 30.07.2014 10:46:34, спасибо Вам! Для Украины, я думаю, алгоритм останется таким же. Скажите, по НДС мне нужно будет заполнять ежемесячно декларацию (по ввозному) и ежеквартально (по НДС из прибыли)? А форма декларации одна и та же?
Беларусь
Gala30.07.2014 10:46:34
Обнаглею немножко и спрошу, может кто поделится таким же алгоритмом, только при импорте? ---------------------------- Алгоритм действий при импорте товара для оптовой торговли из РФ. 1. Заключаем контракт. 2. В банк отдаем заявление на регистрацию (если сделка свыше 3000 евро). Несем оригинал и копию контракта, банк регистрирует контракт. 3. Делаем предоплату в РФ. (Начинается контроль на 60 дней.) 4. Получаем товар из РФ. 5. Оприходуем на дату получения. 6. В течении 7 дней обращаемся к уполномоченной организации, которая нам сделает статистическую декларацию (если сделка свыше 1000 евро). 7. Считаем и уплачиваем НДС от стоимости товара (без учета транспорта, если он выделен отдельно). Срок- до 20-го числа следующего месяца. 8. Заполняем Заявление в спец.программе, печатаем 4 экз. и отдаем в налоговую электронный вариант, 4 экземпляра, и пакет документов . Срок – до 20-го числа следующего месяца . 9. Одновременно с п.8 отдаем в ИМНС налоговую декларацию по НДС, часть 2. (ежемесячная). 10. При отчете по НДС от нашей реализации берем к вычету уплаченный НДС по п.7 11. Отсылаем 2 экз. Заявления поставщику 12. Подаем в банк сведения о завершении сделки. Срок – 30 дней.
Беларусь
а лучше алгоритм на литву..30.07.2014 10:37:12
как тут быть
Беларусь
Начинающая30.07.2014 10:30:44
Gala 30.07.2014 8:47:36
Итак, алгоритм при экспорте в РФ следующий. 1) Заключаем договор 2) Регистрируем сделку в банке (если = или свыше 3000 евро) 3) Отгружаем, оформляем СМР+ Тн 4) Стат.декларация (если = или больше 1000 евро) в течении 7 дней с момента отгрузки .(по договору делают декларанты) 5) Ждем-с. Звоним в РФ, беспокоим. если не прошло 180 дней с момента отгрузки и 6) получили 2 экз.Заявлений, то 7) в ближайшей декларации (за квартал) заполняем стр.6 и распределяем вычеты удельным весом (как правило) с начала года. Одновременно подаем в ИМНС 1 экз.заявления + реестр с данными о сделке. Здесь вопросы * если получили в начале октября, то можем включить в декларацию третьего квартала? Или за четвертый надо? * Распределение вычетов (перерасчет) получается придется делать до конца года, даже если это была одноразовая сделка. _____________________________ Обнаглею немножко и спрошу, может кто поделится таким же алгоритмом, только при импорте?
Беларусь
Дм30.07.2014 10:05:34
привет всем, тоже задался сегодня этим же вопросом, 1 раз на экспорт, тож рф..
а самому сложно сделать Стат декларацию, и сколько это будет стоить...? а по поводу ндс, получается россияни могут кинуть, не уплатив налоги, придется через полгода самим платить, так?
а договор оригинал как заиметь..по почте с ними брататься..или факсовые тоже подойдут..
а накладная используется тн-2 обычная наша..она чем-то отличается заполнения внутри РБ или все также.. (еще не видел CMR, сча буду глядеть в нете, может найду).
Беларусь
Gala30.07.2014 10:00:16
так как вы спрашиваете только сейчас, могу предположить что вся ваша выручка облагалась 20%, а тут вдруг экспорт. Значит и пример мой такой. Цифры берем нарастающим с начала года. 1) Вы реализовали продукцию на 120 руб. в РБ. 2) Получили подтверждение из РФ об уплате ими там НДС. Отгрузка была на 20 руб с нулевой ставкой. Значит, по стр. 1 ставим 120 руб, по стр.6- 20 руб. Считаем уд.вес нулевой ставки - 20/140 *100 %= 14,2857. А теперь поработаем с 18-м счетом. Берем входной НДС (с начала года) который по товарам, услугам, материалам, по ОС и НМА не берем. Допустим , его будет на 30 руб. Считаем, сколько приходится на 20% и сколько на 0 ставку. т.е. на 0 ставку 30*14,2857%= 4 руб. на 20% остается 26 руб. Тут, думаю, понятно. Теперь надо вспомнить про очередность вычетов. К уплате у нас НДС 20 руб (от базы 120 руб). а вычетов приходящихся на 1-ю очередь- 26 руб, Значит, взять к вычету мы можем только 20 руб, 6 руб. останутся на 18 счете. Теперь вычет под нулевую ставку, мы его включаем весь и получается бюджет должен нам вернуть этих 4 рубля.
а если отгрузка физлицу и предприятие работает на УСН без НДС,тот же алгоритм?
Беларусь
Ольга П30.07.2014 9:06:38
Много читала, но немного не улавливаю, распределение вычетов по удельному весу. Объясните, если можно, на цифрах в примере (признаюсь, мне очень стыдно такое спрашивать, но не понимаю и ни когда с этим не работала)
Беларусь
Gala30.07.2014 8:47:36
Итак, алгоритм при экспорте в РФ следующий. 1) Заключаем договор 2) Регистрируем сделку в банке (если = или свыше 3000 евро) 3) Отгружаем, оформляем СМР+ Тн 4) Стат.декларация (если = или больше 1000 евро) в течении 7 дней с момента отгрузки .(по договору делают декларанты) 5) Ждем-с. Звоним в РФ, беспокоим. если не прошло 180 дней с момента отгрузки и 6) получили 2 экз.Заявлений, то 7) в ближайшей декларации (за квартал) заполняем стр.6 и распределяем вычеты удельным весом (как правило) с начала года. Одновременно подаем в ИМНС 1 экз.заявления + реестр с данными о сделке. Здесь вопросы * если получили в начале октября, то можем включить в декларацию третьего квартала? Или за четвертый надо? * Распределение вычетов (перерасчет) получается придется делать до конца года, даже если это была одноразовая сделка.
Беларусь
БТР29.07.2014 23:20:11
Звонить покупателям начинайте прямо через месяц и просите сбросить по факсу вам заявление ДО ОТПРАВКИ. А то они (россияне) любят сочинять..
Беларусь
АЛ29.07.2014 23:09:55
Все првильно. теперь про подтвержденный НДС. В РФ похоже все как нас. 20 числа следующего месяца платят ввозной НДС и заполняют 4 экз.заявлений. 2 заявления с отметками должны передать вам. как только получите, то имеете право включать в декларацию по ндс как выручку с 0ставкой. на все вычеты сделать распределение по удельному весу. 1 заявление в реестром в свободной форме с указанием данных об отгрузке. сумме, курсе суммы выручки предоставить в имнс как дополнение к декларации.!! важно, в налогооблагаемую выручку на прибыль включаем в периоде отгрузки т.е. налогооблагаемая база ндс и прибыль могут быть разными
Беларусь
Ольга П29.07.2014 16:37:21
Gala 29.07.2014 16:21:24 -------- Спасибо что влезли. Будем изучать вместе. Так веселее. СМР купите в бланковыде. Может быть выписана нами или перевозчиком. Из поисковика по бух баю нашло, что чаще всего выписывает грузоотправитель. Про там.декларацию сама буду узнавать завтра. По отчетности, не утверждаю, деклар по НДС стр.6 заполняем после подтверждения от покупателя в теч. 180 дней, если подтверждение не приходит, то сумму выручки пишем в стр 1 и вытягиваем НДС. По вычетам еще не освоила нормативку
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»