| |
|
|
| |
|
|
 НДС 180 дней
08.10.2014 11:40:51
|
|
|
Истекает срок ндс РФ, документов подтверждающих его оплату нет и не предвидится... какими проводками это сделать? и как отразить в декларации ндс, помоги пожалуйста на примере условном, Спасибо!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 15:49:03
|
|
|
«Анонимно» 08.10.2014 15:40:35
Спасибо вам большое за помощь!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 15:40:35
|
|
|
1. Отгрузили товар на экспорт 01.10.14. В учете Д62 К90.1 показали выручку. Под эту выручку при закрытии месяца спишется себестоимость товара(продукции) Д90.4 К41 (43). В декларации по прибыли за отчектный период показываете выручку и затраты. Все. В декларации по НДС за период 180 дней ни оборот ни НДС не показываете. По истечении 180 дней у вас нет доков для подтверждения ставки НДС 0%. Значит его надо уплатить по ставке 20%. В декларации по НДС в периоде истечения 180 дней показываете оборот по строке 20% и НДС 20%. В декларации по прибыли сейчас вы ни выручку, ни затраты больше не отражаете, они уже были отражены при отгрузке. А показываете толтько начисленный НДС в составе внереализационных расходов. В учете на 181 день Д90.2 К68 начислили НДС 20%. Все. Но если поступят доки, ото вы можете подтвердить ставку 0% и отразить сумму НДС в составе внереализ. доходов в декле по прибыли.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 15:00:45
|
|
|
СПАСИБО! Не путайте НДС и прибыль. Выручку вы отразили в момент отгрузки. Д62 К90. Фактич. себестоимость тоже в момент отгрузки Д90 К43 (41). Никакого НДС вы в тот момент не исчисляли и в учете его не отражали. В декларации по еналогу на прибыль только выручка и себестоимость. Прошло 180 дней. Документов у вас нет, подтвердить ставку 0% вы не можете. Вот тут вы отражаете этот оборот в декле по НДС в строке под 20% и НДС тоже 20%. В декле по прибыли вы этот НДС показываете как внереализ. расход. В учете Д90.2 К68.
СПАСИБО все начинается становится на свои места!а не могли бы вы мне на условном примере расписать по проводкам, как в 1 с я это отражаю и в декларации по 1с, меня смущает надо ли делать проводку на выручку или нет? ведь она у меня уже отражена, я выручку показываю получается только в декларации по ндс? Если вам не сложно напишите проводки как и что я должна сдлеать! Спасибо вам большое за помощь!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 14:45:58
|
|
|
Не путайте НДС и прибыль. Выручку вы отразили в момент отгрузки. Д62 К90. Фактич. себестоимость тоже в момент отгрузки Д90 К43 (41). Никакого НДС вы в тот момент не исчисляли и в учете его не отражали. В декларации по еналогу на прибыль только выручка и себестоимость. Прошло 180 дней. Документов у вас нет, подтвердить ставку 0% вы не можете. Вот тут вы отражаете этот оборот в декле по НДС в строке под 20% и НДС тоже 20%. В декле по прибыли вы этот НДС показываете как внереализ. расход. В учете Д90.2 К68.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 14:23:33
|
|
|
3. В состав внереализационных расходов включаются:
3.6. суммы налога на добавленную стоимость, исчисленные при отсутствии документов, обосновывающих:
3.6.1. применение ставки налога на добавленную стоимость в размере ноль (0) процентов по истечении ста восьмидесяти календарных дней с даты:
отгрузки товаров (включая произведенные из давальческого сырья и материалов) в государства - члены Таможенного союза. Такие расходы отражаются на сто восемьдесят первый день с указанной даты;
Спасибо! т.е получается я делаю проводку только по начислению 90 .08 к 68? проводку на выручку я не делаю?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 14:17:31
|
|
|
3. В состав внереализационных расходов включаются:
3.6. суммы налога на добавленную стоимость, исчисленные при отсутствии документов, обосновывающих:
3.6.1. применение ставки налога на добавленную стоимость в размере ноль (0) процентов по истечении ста восьмидесяти календарных дней с даты:
отгрузки товаров (включая произведенные из давальческого сырья и материалов) в государства - члены Таможенного союза. Такие расходы отражаются на сто восемьдесят первый день с указанной даты;
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 13:51:47
|
|
|
«Анонимно» 08.10.2014 13:39:31
62-90 выручка
90-68 ндс, 62 -90 , а как это отразится в налоге на прибыль? разве начислять не через 90. 08 к 68? ни разу не сталкивалась с этим кто как делает помогите пожалуйста.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 13:39:31
|
|
|
62-90 выручка
90-68 ндс
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 13:39:20
|
|
|
«Анонимно» 08.10.2014 13:37:26
А проводки какие будут ?
-----------------
как при обычной реализации внутри РБ:
Д-т 90 К-т 68
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 13:37:26
|
|
|
А проводки какие будут ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 13:29:09
|
|
|
Если нет подтверждения 0%, то оборот по реализации отражается в налоговой декларации по НДС по строке «По операциям, облагаемым налогом по ставке 20/ 120»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 13:22:10
|
|
|
Начислите НДС, какие проблемы?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.10.2014 13:16:36
|
|
|
платите и отражаете в отчете в графе 0%
Беларусь
|
|
|
|
НДС 180
08.10.2014 12:55:53
|
|
|
помогите пожалуйста! что никто не сталкивался с этим?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-14
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»