| |
|
|
| |
|
|
 Уточненная по налогу на прибыл
13.10.2014 19:16:40
|
|
|
Подскажите, кто в теме.
В сентябре 2014 в бухгалтерию поступила накладная за май 2014, по которой был отгружен товар на приличную сумму.
В бухучете отражение понятно: в октябре отражаем:
62-90, 90-68 и т.д.
А вот в налоговом учете вопрос: нужно ли подавать уточненную по налогу на прибыль с заполнением раздела 3 «Сведения о занижении суммы налога...» или в текущей декларации за 3 квартал отразить общей суммой и забыть?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
15.10.2014 14:35:18
|
|
|
я так понимаю что надо внести исправления в БУ датой обнаружения ошибки - исправлять в корреспонденции со счетом 84. Далее в годовой бух.отчетности (баланс и другие формы) надо вступительное сальдо откорректировать на те суммы, которые были бы если бы эту ТН провели тогда, когда положено ее было провести. Плюс в пояснительной записке за этот год надо будет расписать какая была исправлена ошибка, ее характер и указать на какие статьи бух.отчетности и как она повлияла.. вроде так... ну и в НУ надо сдать уточненные декларации за тот год, в котором должна была быть проведена эта накладная....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.10.2014 9:24:37
|
|
|
балансы не исправлять, уточненные декларации за 2012,эта ТН - что это? отгрузка или приход?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.10.2014 9:19:18
|
|
|
у наших законотворцев крыша точно поехала,исправлять балансы предыдущих лет это чем надо думать, чтобы такое написать
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.10.2014 9:12:14
|
|
|
В бухучете отражаете в момент обнаружения, исправляете ВСЕ балансы с 2012 года, пояснительные записки, проводите собрание акционеров, что бы переутвердить новую отчетность. ну и в налоговом учете делаете новые уточненные декларации.
______________________
ога, сумма в 350 тыс. все балансы поломает)
Беларусь
|
|
|
|
Т.Рыбак
15.10.2014 8:46:38
|
|
|
за 2012г. может кто подскажет как провести правильно ее, спасибо.-------------------
От чего же не подсказать. В бухучете отражаете в момент обнаружения, исправляете ВСЕ балансы с 2012 года, пояснительные записки, проводите собрание акционеров, что бы переутвердить новую отчетность. ну и в налоговом учете делаете новые уточненные декларации.
Делов-то.
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
15.10.2014 1:05:24
|
|
|
Так как работала 1 на конец года не успела со всеми свериться,выяснилось это сейчас в момент сврки, как оказалось в разговоре с контрагентом с предыд бухом они разбирались, но та видимо решила не замарачиваться, у нас не провена ТН на сумму 350 000 за 2012г. может кто подскажет как провести правильно ее, спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.10.2014 15:40:09
|
|
|
А не будет ли кроме пени еще и штрафа 20% от налога, заниженного за 2 квартал, если не заполнять 3 раздел?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.10.2014 11:46:53
|
|
|
Я бы отразила в 3кв нарастающим и показала сумму недоплаты в Разделе Ш в сведениях о занижении суммы налога. И заплатила бы пеню.
___________-
а нахрена? типа совесть ночами спать не дает? или заполненной табличкой нравится налоговиков дразнить?
Беларусь
|
|
|
|
ВМ
14.10.2014 11:28:55
|
|
|
Я бы отразила в 3кв нарастающим и показала сумму недоплаты в Разделе Ш в сведениях о занижении суммы налога. И заплатила бы пеню.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.10.2014 10:17:28
|
|
|
спасибо всем, есть повод для размышлений
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.10.2014 9:15:31
|
|
|
В том или ином случае вы получите пеню. Но если отразите все нарастающим итогом в 3 квартале, надо, чтобы проверяющие еще это увидели, а только потом эту пеню посчитали. То есть пени может и не быть.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.10.2014 8:27:06
|
|
|
Не волнуйтесь, спрячьте «хвосты», никто не заметит.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.10.2014 22:39:36
|
|
|
нет, тут ответ даже более уважительный и хороший чем вопрос. Чему этих выпускников только учат в институте
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.10.2014 22:36:09
|
|
|
ну и ответики....мельчаем
Беларусь
|
|
|
|
Не автору...
13.10.2014 22:17:12
|
|
|
А без подковырок нельзя ответить, как бы сделали вы? Взаимопомощь, называется. Я вот тоже не знаю, когда лучше было бы показать эту накладную.
+++++++++++++
Ептель, вот ВЫ написали - В сентябре 2014 в бухгалтерию поступила накладная за май 2014...
В бухучете отражение понятно: в октябре отражаем:
62-90, 90-68 и т.д.
Вот чего же покрикиваем: «В сентябре получили, в октябре, ВСЕ понятно отражаем....»
Для меня первый ответ понятен и логичен, а для вас,Автор? Вы же написали, когда отражаете ТТН. Вам написали емкий (без издевок, на кои Вы ссылаетесь) ответ, Другой пользователь поддержал. Вас поддержали, ЭТО понятно??? На бух/сайте. Вы или вопрос задайте по другому, или ответ(ы) переварите
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.10.2014 22:05:29
|
|
|
Взаимопомощь, называется
____________________
«взаимо» предполагает «ты мне, я тебе», дайте, плиз, ссылки, где помогли вы.
а «жували» вам в институтах, теперь уже думать пора самим)
Беларусь
|
|
|
|
не автор
13.10.2014 21:40:12
|
|
|
А без подковырок нельзя ответить, как бы сделали вы? Взаимопомощь, называется. Я вот тоже не знаю, когда лучше было бы показать эту накладную.
Ну а что до санкций, разве пеня не одна и та же будет, дату уплаты налога ведь уже не изменишь.
Кому это не тяжело, «разжуйте» все же этот вопрос, ПОЖАЛУЙСТА, нам, неопытным.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.10.2014 20:13:43
|
|
|
это зависит от вашей смелости и дальновидности)
ну, и еще от умения посчитать результат санкций в обоих случаях)
после этого такие вопросы отпадают сами собой
_______________________
Ответ емкий и конкретный Поддерживаю
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.10.2014 19:39:22
|
|
|
это зависит от вашей смелости и дальновидности)
ну, и еще от умения посчитать результат санкций в обоих случаях)
после этого такие вопросы отпадают сами собой
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-19
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»