Вопрос обсуждался в пятницу, но всё же... В декларации по НДС, раздел IV, стр.1 ставим зачтенный НДС, который = вычетам по стр. 15 или все же добавляем сумму НДС, который будет зачтен через 90 дней? Как правильно?
в справочном разделе всегда сумма больше если есть превышение вычетов над начисленным НДС. Но раз по инструкции в справочном разделе надо указывать сумму из книги покупок, а суммы отсроченного ндс в книгу не вошли то и отсроченный ндс в справочный раздел у тех, кто ведет книгу не войдет априори. А для тех, кто не ведет книгу надо имхо ставить справочно сумму по аналогии с теми кто ее ведет. например у вас нет КП но НДС право на вычет которого у вас уже наступило вы переносите с одного субсчета счета 18 на другой. Отсроченный НДС на этот субсчет НЕ попадет пока не пройдут 90 дней - и в справочный раздел не попадет тоже.... пока так рассуждаю...
Беларусь
Valentina20.10.2014 10:52:44
Я уже послала декларацию и поставила в этой 1 стр. сумму большую, чем вычеты по 15 стр., т.е. с учетом сумм, которые будут приняты в зачет через 90 дней.
Беларусь
Таня20.10.2014 10:38:10
Я тоже так считаю, но вроде как в эту строку нужно ставить сумму из книги покупок, а ведь НДС, который пойдет в зачет через 90 дней в книгу покупок не вошел, он висит в сальдо на 18-41, а не на 18-42. ---------------- я тоже так думаю, раз нет в книге покупок, то не отражаем
Беларусь
Валя20.10.2014 9:06:28
Я тоже так считаю, но вроде как в эту строку нужно ставить сумму из книги покупок, а ведь НДС, который пойдет в зачет через 90 дней в книгу покупок не вошел, он висит в сальдо на 18-41, а не на 18-42.
Беларусь
Эмма20.10.2014 9:00:32
Мое мнение, что весь входящий, т.е. ПРЕДЪЯВЛЕННЫЙ при приобретении НДС нужно указывать. Ведь на то она и справочная информация, чтоб налоговик сразу увидел разницу. А смысл какой, если в этой графе повторять стр. 15. Вот тоже сижу и сомневаюсь в последней цифре...
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»