Помогите, пожалуйста! Впервые работаю на фирме, где есть экспорт товаров. Вроде разобралась. Но. Возник такой вопрос: Когда мы считаем, какую сумму НДС взять к зачету, определяем удельный вес оборотов по ставке 20% и по ставке 0% в общей сумме реализации. НДС, приходящийся на обороты по ставке 20% берем к зачету в пределах реализации, а вычеты, приходящиеся на 0-ю ставку (тоже определяем по уд.весу) и берем их к зачету полностью. ТАК ВОТ ВОПРОС: Не удивляйтесь моему вопросу. Но мне директор с этим НДС выдурил всю голову. Он считает, что мы сможем больше взять к зачету НДС, если на экспорт будем отгружать товар из старых приходов товара (по которым истекло 90 дней со дня его приобретения- Указ 361). Так ли это? Разве мы не можем при расчете по уд.весу включить в рачет экспортированный товар, со дня оприходования которого у нас в учете не истекло 90 дней? Просто мой директор хочет, чтобы я у себя в 1С перепровела отгрузки на экспорт- те товары, которы из «свежих» приходов, заменить товарами с такими же наименованиями из старых приходов (по которым уже истекло 90 дней). Есть ли в этом смысл? Директор прав? Как считаете? Спасибо.
вам же написали -этот ндс вообще не участвует в распределении до истечения 90 дней ___________________________________________ Я то это поняла. Не знаю только, как объяснить это директору. Придеся наверно ему объяснять весь алгоритм расчета НДС.
Спасибо.
Беларусь
"Анонимно"15.12.2014 9:07:00
вам же написали -этот ндс вообще не участвует в распределении до истечения 90 дней
Беларусь
"Анонимно"15.12.2014 0:27:50
Логика его такова: купили товар, НДС по этому товару в зачет еще брать не имеем права (т.к. 90 дней со дня его приобретения не прошло), однако при отгрузке этого товара на экспорт мы этот НДС возвращаем. Вот и думай, как ему объяснить. _________ Автор, Вы ничего так и не поняли... НЕ берете к вычету и НЕ возвращаете Вы этот НДС , пока не истечет 90 дней. И пофиг - на экспорт или не на экспорт. Эх... Завелась от чужой звездности...
Беларусь
Olga V14.12.2014 23:19:42
По поводу «звездных» ответов: что мешает человеку просто нормально ответить, и все? *** Автор, скажу кратко то, на что интеллигентно намекал В.Ш.: Вы ведете себя тоже как ЗВЕЗДА, только забыли распределение ролей - Вы спросили - Вам помогли, поэтому Ваша роль - поблагодарить тех, кто ответил в той или иной форме, а не строить. Лично мне Ваш вопрос показался мраком - Вам еще учиться и учиться, я побоялась даже начинать этот ликбез, так что отвечающие - просто подвижники.
Беларусь
Автор14.12.2014 22:51:41
В.Ш. 14.12.2014 19:05:19
Вам здесь уже ведь писали, что 361-й Указ «заморозил» вычеты импортеров товаров, независимо от того когда и куда они проданы в дальнейшем. Порядка применения нулевой ставки данный Указ не касается. Суть Ваших дебатов с директором, к сожалению, мне как-то не понятна, чьих сомнений (заблуждений) в них больше… П.С. В любом «звездном» ответе желаю видеть сначала нужное и полезное Вам, а оно было…, тем более что вопрос «бревна и соринки» будет актуален до скончания века. _____________________________________________ По поводу «звездных» ответов: что мешает человеку просто нормально ответить, и все? По поводу дебатов с директором- мне кажется, что его сомнения вполне можно понять: почему мы возвращаем НДС, если реализуем на экспорт товар, после приобретении которого еще не прошло 90 дней. Логика его такова: купили товар, НДС по этому товару в зачет еще брать не имеем права (т.к. 90 дней со дня его приобретения не прошло), однако при отгрузке этого товара на экспорт мы этот НДС возвращаем. Вот и думай, как ему объяснить.
Беларусь
В.Ш.14.12.2014 19:05:19
Вам здесь уже ведь писали, что 361-й Указ «заморозил» вычеты импортеров товаров, независимо от того когда и куда они проданы в дальнейшем. Порядка применения нулевой ставки данный Указ не касается. Суть Ваших дебатов с директором, к сожалению, мне как-то не понятна, чьих сомнений (заблуждений) в них больше… П.С. В любом «звездном» ответе желаю видеть сначала нужное и полезное Вам, а оно было…, тем более что вопрос «бревна и соринки» будет актуален до скончания века.
Беларусь
Автор13.12.2014 23:13:57
В.Ш. 13.12.2014 21:17:11
И то, что «вычеты ждут своего часа, на отдельном субсчете счета 18»- я это и без Вас вообще-то знаю. Так и веду. =========== Если все знаете и так ведете, откуда тогда сомнения, даже если они и «с подачи» директора? Ситуация в общем-то не сложная, даже опыта большого не требует... _______________________________________________ У меня вопрос был именно по экспорту. Думала, что разбираясь с экспортом, может чего не допоняла. А именно, любой ли экспортируемый товар (старый или новый) можно брать в расчет уд.веса, или только тот, после приобретения которого прошло 90 дней. Думала, мало ли, вдруг тут есть нюансы, которые я упустила. Смутило то, что директор ссылался на бывшую главбухшу, которая уже в возрасте, не новичок в бухгалтерии. Допускаю, что может он ее неправильно понял. Не знаю.
А на отдельном субсчете счета 18 НДС, «ждущий своего часа», ведут и просто фирмы-импортеры, у которых нет экспорта. Тут вообще все просто и понятно.
Просто иногда бесит, когда если что-то не допоймешь, или в чем-то засомневаешься, то обязательно на форуме найдется хоть одна всезнающая ЗВЯЗДА (это я не про Вас), которая тебя обязательно опустит ниже плинтуса. А к этой «ЗВЯЗДЕ» еще загляни в бухгалтерию, так еще неизвестно, что там творится.
Беларусь
В.Ш.13.12.2014 21:17:11
И то, что «вычеты ждут своего часа, на отдельном субсчете счета 18»- я это и без Вас вообще-то знаю. Так и веду. =========== Если все знаете и так ведете, откуда тогда сомнения, даже если они и «с подачи» директора? Ситуация в общем-то не сложная, даже опыта большого не требует...
Беларусь
"Анонимно"13.12.2014 21:02:37
Автор, возможно, ваш директор мучает вас из-за фразы в указе ’при реализации товара на территории РБ’, не понимая, что экспорт - это тоже реализация на территории РБ. Я уже пару раз разжевывала этот момент своим знакомым
Беларусь
Автор13.12.2014 20:52:34
БТР, спасибо.
Беларусь
БТР13.12.2014 20:42:41
Давайте я проще объясню. Какой товар продали вообще не имеет значения. Если у вас программа не очень новая то вы просто оставляйте импортный товар по которому не наступило 90 дней на счете 18.1, а тот который можно засчитывать переводите на субсчета 18.2 и там уже распределяйте
Беларусь
Автор13.12.2014 20:36:33
«Анонимно» 13.12.2014 19:06:53
Т.е., не имеет значения, что отгруженный на экспорт товар, был приобретен недавно (и 90 дней со дня его приобретения не прошло)? Или бывшая главбух неправильно сказала директору, или он не так что-то понял, не знаю (но он ссылался на нее, что она так сказала). А, и еще. Если у нас по Учетной политике Книга ПОкупок не ведется, то я данные беру не из Книги Покупок, а из 18-го счета? ----------- Казала-мазало… Экспорт на «90-дневные» вычеты не влияет. Товар ушел, а вычеты ждут своего часа, на отдельном субсчете счета 18. Автор, без обид, но Вам не на бухбае «караул» надо кричать, а для начала поискать хорошего наставника в основах бухучета и расчета НДС... ______________________________________________ Вообще-то я только с экспортом впервые столкнулась. До этого за 9 лет работы главным бухгалтером успешно проходила все проверки- и налоговые, и аудиторские. Так что не надо мне рассказывать про основы бух.учета. И то, что «вычеты ждут своего часа, на отдельном субсчете счета 18»- я это и без Вас вообще-то знаю. Так и веду. Иногда просто тошнит от таких ответов. Снимите корону.
Беларусь
"Анонимно"13.12.2014 19:06:53
Т.е., не имеет значения, что отгруженный на экспорт товар, был приобретен недавно (и 90 дней со дня его приобретения не прошло)? Или бывшая главбух неправильно сказала директору, или он не так что-то понял, не знаю (но он ссылался на нее, что она так сказала). А, и еще. Если у нас по Учетной политике Книга ПОкупок не ведется, то я данные беру не из Книги Покупок, а из 18-го счета? ----------- Казала-мазало… Экспорт на «90-дневные» вычеты не влияет. Товар ушел, а вычеты ждут своего часа, на отдельном субсчете счета 18. Автор, без обид, но Вам не на бухбае «караул» надо кричать, а для начала поискать хорошего наставника в основах бухучета и расчета НДС...
Беларусь
Автор13.12.2014 19:00:24
А если у нас по Учетной политике Книга Покупок не ведется, то я данные беру не из Книги Покупок, а из 18-го счета?
Беларусь
"Анонимно"13.12.2014 18:37:02
Или бывшая главбух неправильно сказала директору, или он не так что-то понял, не знаю (но он ссылался на нее, что она так сказала). ------------------- попробуйте сослаться не на кого-то, а на нормативку, а в нормативке дата прихода на расчет по удельному весу нарастающим итогом с начала года никакого значения не имеет - в расчете участвуют вычеты, отраженные в книге покупок (если Вы её ведете)
Беларусь
Автор13.12.2014 18:18:27
«Анонимно» 13.12.2014 16:50:28
не имеет значения какой товар старый или свежий, берётся в расчёт по удельному весу сумма НДС отраженная в книге покупок. __________________________________________________.. _ Т.е., не имеет значения, что отгруженный на экспорт товар, был приобретен недавно (и 90 дней со дня его приобретения не прошло)? Или бывшая главбух неправильно сказала директору, или он не так что-то понял, не знаю (но он ссылался на нее, что она так сказала). А, и еще. Если у нас по Учетной политике Книга ПОкупок не ведется, то я данные беру не из Книги Покупок, а из 18-го счета?
Беларусь
"Анонимно"13.12.2014 16:50:28
не имеет значения какой товар старый или свежий, берётся в расчёт по удельному весу сумма НДС отраженная в книге покупок.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»