Запуталась в трёх соснах..подскажите пожалуйста, СИТУАЦИЯ: У меня по итогу за 2013год зависла в бюджете переплата денеж.средств по налогу на прибыль.. В 2014 год мы не перечисляли деньги по налогу на прибыль в связи с тем, что прибыль была маленькая и сумма налога на прибыль списывалась в зачет переплаты (которая была уплачена за 2013г)(делалась проводка д99-кр68/3). Но в декабре месяце по сроку уплаты 22.12.14 налоговая автоматически списала с меня предварительную сумму налога на прибыль в расчете 2/3 за 3 квартал 2014г. в сумме -500000руб( в нормальном учете можно было бы отразить это как д68/3-к51) ВОПРОС: Не могу понять какой проводкой отразить мне эту сумму (500000рублей) в бухгалтерском учете за декабрь месяц, если перечисление по счету 51 не проходили, а списание прошло автоматически по счетам налоговой.
Куда они её списали, в пропасть? Может они таки начислили у себя эти 2/3? Можете у себя тогда начислить 2/3, сойдётся сразу. Или должно сойтись когда посчитаете по году, не забудьте только учесть, что 2/3 типа уже заплачены.
Беларусь
Автор16.01.2015 12:08:19
Так по акту сверки с налоговой у меня не идет на 500000рублей ведь они её списали
Беларусь
"Анонимно"16.01.2015 12:00:18
Не было у автора никакого возврата. А 2/3 в учёте не начисляются, это просто расчёты.
Беларусь
"Анонимно"16.01.2015 11:58:17
68/31 -51 переплата 99/1 -68/31 начислен налог 51 -68/31 возврат согл. письма в налоговую
Беларусь
"Анонимно"16.01.2015 11:57:19
Никак. Ничего у вас в учёте не происходило и нечего отражать.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»