| |
|
|
| |
|
|
 Освобождение от НДС
23.01.2015 12:16:22
|
|
|
Можт кто поможет разобраться. В 4 квартале было освобождение от НДС по ст.94. По удельному весу рассчитали,какая сумма идет на затраты.Т.к. у нас производство,на 20 счете много договоров висит,поэтому сделать проводу 20 18,2 без контрагента я не могу. Сделала проводку 90,10 18,2 .
Как вы считаете,правильно? смотрю что эта проводка влияет на правильность сдачи 1мп,решила у знающих уточнить
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Olga V
23.01.2015 20:22:26
|
|
|
А вот 26 и 90 -это конечно нарушение методологии, а в случае остатков незавершенного пр-ва/неотгруженной продукции и т.п. так и завышение затрат на 90
***
Почему? 25 сейчас можно списывать сразу на 90 в части условно-постоянных расходов. Я считаю, что НДС вполне себе условно-постоянный расход.
Беларусь
|
|
|
|
БТР
23.01.2015 19:44:21
|
|
|
У каждого 20-й счет «выглядит» по разному:у кого по объектам, у кого по наимен видов деятельности, у кого по продукции. То же самое с 18-м счетом. Если что-то не стыкуется в программе, то на 25-й счет не будет большой ошибкой, можно об этом написать в учполитике. А вот 26 и 90 -это конечно нарушение методологии, а в случае остатков незавершенного пр-ва/неотгруженной продукции и т.п. так и завышение затрат на 90
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.01.2015 16:21:09
|
|
|
А я делаю проводку с 18-9 на 20 бухсправкой. Контрагент не нужен, и в книге покупок все вычеты. _
--------------
а с 20 на какой закрываете? то же бух.справкой?
____
А 20 закроется закрытием месяца сам
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.01.2015 14:03:36
|
|
|
«Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам» счета 18, то при наличии у плательщика оборотов, освобожденных от НДС, или оборотов, местом реализации которых не является территория Республики Беларусь, указанная сумма «входного» налога подлежит распределению по удельному весу в целях определения ее части, подлежащей отнесению на ЗАТРАТЫ. В затраты сч. 90 не входит по плану счетов.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.01.2015 12:42:57
|
|
|
А я делаю проводку с 18-9 на 20 бухсправкой. Контрагент не нужен, и в книге покупок все вычеты. _
--------------
а с 20 на какой закрываете? то же бух.справкой?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.01.2015 12:33:11
|
|
|
Я на 25, потом на 20 распределяется между видами деят-ти, у меня еще сразу и между видами продукции, освобожденными от НДС (так настроена программа). А есть еще и другие виды деят-ти - торговля, услуги.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.01.2015 12:29:10
|
|
|
А я делаю проводку с 18-9 на 20 бухсправкой. Контрагент не нужен, и в книге покупок все вычеты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.01.2015 12:28:16
|
|
|
Спасибо
наверное переделаю на 25, как раз в декабре се договора закрылись и это не повлияет на фин. результат ( у нас позаказный метод).
Вот если бы не 1-мп,ничего бы не переделывала.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.01.2015 12:23:32
|
|
|
Считаю, что на 26 неправильно. Если у вас только производство, то НДС в затраты - это счет 20 или 25, который потом распределяется на гот. продукцию между реализованной и оставшейся на складе. А это фин. результат.
Беларусь
|
|
|
|
ЯНВ
23.01.2015 12:22:30
|
|
|
я делаю на ва.26
Беларусь
|
|
|
|
БТР
23.01.2015 12:18:54
|
|
|
Хотя конечно на 26 тоже самое что на 90.
Если прописать в учполе, то никто не опротестует
Беларусь
|
|
|
|
БТР
23.01.2015 12:17:58
|
|
|
Сделайте проводку на 25 счет или на 26.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»