| |
|
|
| |
|
|
 Клара
02.02.2015 15:00:19
|
|
|
Выдала аванс в валюте по командировке (счет 71). По какому курсу проводить авансовый отчёт, на какую дату? Ведь, может быть, что расходов по командировке больше, чем был аванс? Получается, что нужен отдельный субсчет по авансам, выданным сотрудникам в валюте? Кто как делает? А если несколько валют в авансовом отчете?
Поделитесь проводками, пожалуйста, с цифрами.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Ева
10.02.2015 9:32:47
|
|
|
На каждую дату расчета авансовый делать?
----------
Зачем? списываете расходы по курсу каждого аванса, вы просто их не переоцениваете в бухучете на дату составления отчета
Беларусь
|
|
|
|
Натали
10.02.2015 9:03:19
|
|
|
А что если , рейс длинный авансов несколько через корпоративные карты+ расчеты этими картами, что тогда. На каждую дату расчета авансовый делать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.02.2015 8:43:17
|
|
|
наверно если в белках аванс, то переоценивать не надо.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.02.2015 20:23:04
|
|
|
Ап
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.02.2015 16:39:02
|
|
|
ум за разум зашел
если расчет по зарубежным командировкам осуществляется в белорусских рублях, возникнут ли курсовые по стандарту 69?
________________
и я тоже думаю, как быть если выдаем в беках на загранкомандировку, то как быть?
Беларусь
|
|
|
|
Ева
09.02.2015 15:51:18
|
|
|
Дебиторку (аванс) дооцените на дату авансового отчета.
----------
Нет, БМ, авансы на командировки тоже не переоцениваются.
Автору. Отражаете по курсу на дату выдачи аванса, если по отчету перерасход, то разницу отражаете по курсу на дату отчета. Если не рассчитались сразу, то валютную кредиторскую задолженность перед работником уже переоцениваете как кредиторскую задолженность.
А справедливость искать не надо. надо делать так, как написано в законодательстве.
Беларусь
|
|
|
|
Бумбарашка
09.02.2015 15:29:14
|
|
|
up
ум за разум зашел
если расчет по зарубежным командировкам осуществляется в белорусских рублях, возникнут ли курсовые по стандарту 69?
Беларусь
|
|
|
|
lenka
02.02.2015 16:46:46
|
|
|
Основание пост. 69.
Авансы, предоплаты, задатки не переоцениваются.
Была на семинаре, прямо с конспекта вам и перепечатала.
Я пока еще никак не учитываю, в этом году еще командировок валютных не было.
Также на семинаре говорилось о том, что нужно завести доп. субсчета к 60, 62, 71 по авансам полученным/выданным.
Беларусь
|
|
|
|
Клара
02.02.2015 16:21:46
|
|
|
lenka, спасибо. А какое основание для этого?
И на каком субсчете Вы учитываете авансы? Ведь если не иметь отдельного субсчета, то можно запутаться?
Беларусь
|
|
|
|
Клара
02.02.2015 16:17:29
|
|
|
Вот в Консультанте приведен комментарий начальника отдела методологии бухучета ГУ регулирования бухучета... Миныина, что авнсы в валюте, выданные работникам на командировочные расходы, в 2015 году переоцениваться НЕ будут, т.е. они учитываются но курсу на дату аванса.
Почему-то мне это кажется несправедливым.
Беларусь
|
|
|
|
lenka
02.02.2015 16:14:53
|
|
|
Проводите авансовый отчет по курсу на дату выдачи аванса!
Если вы выдали аванса меньше, чем сумма авансового отчета, то проводите вот таким образом
Пример:
1. Перечислен аванс на командировку
Дт 71 Кт 50 1000000 (100 долларов по курсу 10000)
2. Отражены командировочные расходы
Дт 44 (20,26) Кт 71 1330000
(130 ДОЛЛАРОВ: 100 долларов по курсу на дату предоплаты К=10000; 30 долларов по курсу на дату составления авансового отчета К = 11000)
Беларусь
|
|
|
|
Клара
02.02.2015 15:53:12
|
|
|
Вы считаете, что авансы надо дооценить? А как же действующий с 01 января 2015 года национальный стандарт бухгалтерского учета и отчетности «Влияние изменений курсов иностранных валют», утв. Минфином 29 октября 2014 г. № 69? Он не распространяется что ли на авансы по 71 счету?
Беларусь
|
|
|
|
Белорусская морячка
02.02.2015 15:43:10
|
|
|
Выдали аванс в валюте по курсу на день выдачи, у вас появилась дебиторка работника перед организацией. Когда работник вернется из командировки, в течение 3 дней он должен отчитаться о потраченных деньгах, составить авансовый отчет по курсу на дату составления. Дебиторку (аванс) дооцените на дату авансового отчета. Если работник потратил денег больше, чем получил аванса, то возместите ему эти дополнительные расходы. Разные валюты проведете в авансовом по курсам на дату а/о. Отдельный субсчет заводить смысла нет, состояние расчетов работника с организацией будет видно на 71 счете по каждому подотчетному лицу.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-13
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»