| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
25.03.2015 15:32:04
|
|
|
Проверьте, пожалуйста, мои типа суммовые разницы:
договор заключен в $, оплата в белруб по курсу НБ на дату оплаты. Сумма 400$.
Акт подписан 10.02
курс $ 15000
20-60 5 млн.
18-60 2 млн.
оплата 20.02
курс 15020
60-51 6008000 руб.
откорректирована сумма входного ндс
18-60 1333
принят к вычету ндс
68.2-18 1333
разница
91.4-60 6667
Так?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
26.03.2015 14:49:54
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
|
Автор
26.03.2015 12:34:18
|
|
|
Меня смущает эта часть:
оплата 20.02
курс 14900
60-51 5960000 руб.
откорректирована сумма входного ндс
18-60 минус 6667
принят к вычету ндс
68.2-18 минус 6667
разница
91.4-60 минус 33333
Именно так? Минус и по дебету 91 или по кредиту 91 и с плюсом? Не совсем понятно, почему задействован только дебет счета
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.03.2015 9:24:03
|
|
|
НДС на 18 счете не корректируется вообще
__________________
налоговый кодекс не читается вообще
Беларусь
|
|
|
|
Mila
26.03.2015 1:09:05
|
|
|
Корректировка НДС производится на основании п.8 ст.107 НК.
В случаях, когда у плательщиков дата наступления права на вычет суммы налога на добавленную стоимость по приобретенным товарам (работам, услугам), имущественным правам предшествовала дате определения величины обязательства по указанным договорам, производится корректировка налоговых вычетов на сумму разницы (положительной или отрицательной), возникающей между фактически уплаченной суммой налога на добавленную стоимость и суммой налога на добавленную стоимость, по которой ранее наступило право на вычет. Дата определения величины обязательства по указанным договорам определяется в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 31 настоящего Кодекса. Корректировка налоговых вычетов производится в месяце фактической уплаты плательщиком суммы налога на добавленную стоимость по приобретенным товарам (работам, услугам), имущественным правам.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 21:28:13
|
|
|
НДС на 18 счете не корректируется вообще
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 19:59:21
|
|
|
Раньше было если оплата в том же месяце, что и услуга или аренда, то на затраты по дате оплаты. Если в след месяце оплата, то тогда суммовая (временная теперь) разница. Причём НДС 18-60 не трогается-не корректируется, а вся суммовая разница - если доход облагается НДС-ом, если расход - не обл.
А как щас - не знаю, сижу в другой степи.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 18:02:25
|
|
|
Так?
____________
так
а в чем сомнения? 60 же закрылся)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 15:57:37
|
|
|
аап
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 15:38:15
|
|
|
ой, НДС в заголовке не 2, а 1 млн.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 15:37:41
|
|
|
договор заключен в $, оплата в белруб по курсу НБ на дату оплаты. Сумма 400$.
Акт подписан 10.02
курс $ 15000
20-60 5 млн.
18-60 1 млн.
оплата 20.02
курс 14900
60-51 5960000 руб.
откорректирована сумма входного ндс
18-60 минус 6667
принят к вычету ндс
68.2-18 минус 6667
разница
91.4-60 минус 33333
Так?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»