| |
|
|
| |
|
|
 СУД
02.04.2015 16:26:37
|
|
|
на дату определения суда о возбуждении производства дт 90.8.1 кт 68 госпошлина? на дату решения суда (в бух.учете и для налогов НДС и налога на прибыль): дт 62 кт 90.7 - на сумму пени и процентов, дт 90 кт 68.2.2 НДС 20%, дт 62 кт 90.7 возмещена госпошлина, дт 62 кт 90.7 возмещены услуги адвоката? Все правильно?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
К автору
23.06.2015 15:39:37
|
|
|
спасибо,
у меня по УП ндс на дату отражения санкция в бухучете, т.е. одновременно на дату Определения о судебном приказе
дт 76.3.1 кт 90.7.1 - для прибыли
Дт 90.8 Кт 68.2 - ндс (считать: от суммы санкций ндс в том числе,= 1000000*20/120)?
когда поступят деньги от них:
Дт 51 Кт 76.3
Беларусь
|
|
|
|
Автор
23.06.2015 14:49:24
|
|
|
НДС - согласно УП начисляется по оплате (от суммы пени и %).
Беларусь
|
|
|
|
Автор
23.06.2015 14:37:23
|
|
|
Списание госпошлины (возбуждено производство по делу) Дт 90.10 кт 68.5.2
Определение о судебном приказе дт 76.3.1 кт 90.7.1 - госпошлина, пеня, % и юр.услуги
Беларусь
|
|
|
|
К автору
23.06.2015 13:42:25
|
|
|
вы разобрались?
возникли штрафные санкции к получению и у меня, напишите как вы в итоге сделали,а то что-то я запуталась
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.04.2015 10:17:08
|
|
|
Ну не знаю, по НДС по штрафным санкциям, чтобы учитывать по дате отражения ( согласно п.2 ст 128 : Внереализационные расходы определяются на основании документов бухгалтерского учета (при необходимости посредством проведения расчетных корректировок к данным бухгалтерского учета в рамках ведения налогового учета).
Дата отражения внереализационных расходов определяется плательщиком на дату признания расходов в бухгалтерском учете, а в отношении расходов, по которым в пункте 3 настоящей статьи указана дата их отражения, - на дату, указанную в пункте 3 настоящей статьи) буду биться до смерти.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2015 11:01:29
|
|
|
всё верно
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2015 13:42:12
|
|
|
а как же тогда основной принцип бух учета?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2015 13:41:44
|
|
|
Получается, что на дату вынесения решения суда, например 31.03.2015 - дт76 кт90.7, например 1.000.000 - внер.доход и отражается в декларации по налогу на прибыль за 1кв.2015г.
Деньги поступили, например 01.08.2015 дт90.10 кт 68.2.(НДС), например 166.667 и отражаем во внер.расходах за 3кв.2015г. в декларации по налогу на прибыль.___
бред какой и получается у нас тогда доходы не соответствуют расходам
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.04.2015 14:21:32
|
|
|
...Таким образом, сумма штрафных санкций за нарушение условий договора подлежит отражению в составе внереализационных доходов в декларации по налогу на прибыль за I квартал 2014 года. Исчисленные суммы НДС по штрафным санкциям организации следует включить в состав внереализационных расходов не ранее даты фактической уплаты НДС, исчисленного по реализации за отчетный период (22.05.2014), что отражается в декларации по налогу на прибыль за II квартал 2014 года.
Получается, что на дату вынесения решения суда, например 31.03.2015 - дт76 кт90.7, например 1.000.000 - внер.доход и отражается в декларации по налогу на прибыль за 1кв.2015г.
Деньги поступили, например 01.08.2015 дт90.10 кт 68.2.(НДС), например 166.667 и отражаем во внер.расходах за 3кв.2015г. в декларации по налогу на прибыль.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.04.2015 13:50:35
|
|
|
«Анонимно» 10.04.2015 15:36:31
нет, всю сумму - 1000 000
___
а мы не завышаем нал.обл.базу для налога на прибыль на сумму начисленного ндс?
______
нет. НДС надо указывать во внер. расходах
___
НДС начисляется на дату поступления денег Дт 90.10 кт68(ндс). Но деньги не поступили!??? И получается, что надо помнить об включении НДС во внер.расходы, для декларации по налогу на прибыль? В бух.учете НДС ни как не отражен, пока не пришли деньги?
Беларусь
|
|
|
|
Снеж
10.04.2015 16:28:39
|
|
|
«Анонимно» 10.04.2015 15:36:31
нет, всю сумму - 1000 000
___
а мы не завышаем нал.обл.базу для налога на прибыль на сумму начисленного ндс?
______
нет. НДС надо указывать во внер. расходах
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.04.2015 16:24:23
|
|
|
«Анонимно» 10.04.2015 15:36:31
нет, всю сумму - 1000 000
___
а мы не завышаем нал.обл.базу для налога на прибыль на сумму начисленного ндс?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.04.2015 15:36:31
|
|
|
нет, всю сумму - 1000 000
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.04.2015 14:11:57
|
|
|
т.е если штрафные санкции 1 000 000 на внереализац. доход отношу 833 333?
Беларусь
|
|
|
|
Лёля
10.04.2015 14:00:54
|
|
|
Я так понимаю по налогу на прибыль возникают ОНА._
____________
ОНА, как впрочем и ОНО, возникает, когда не совпадает момент отражения в БУ и НУ. Что у вас здесь не совпадает? Вы в БУ отражаете на момент вынесения решения суда, в НУ на тот же самый момент. Какое ОНА, откуда?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
10.04.2015 13:52:33
|
|
|
В учетной политике уже написано по НДС на дату поступления. А для налога на прибыль - по дате решения суда. Я так понимаю по налогу на прибыль возникают ОНА. Но как это отражается в бух.учете не знаю. Для декларации по прибыли берется без НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.04.2015 12:43:31
|
|
|
а для налога на прибыль сумма полностью или минус ндс начисленный?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.04.2015 11:57:55
|
|
|
как я для себя поняла именно в случаях признания судом штрафных санкций возникают ОНО /ОНА ? и вроде бы отражать надо на дату вынесения решения суда, а не получения ден.ср-в и без вариантов
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.04.2015 11:34:03
|
|
|
Тогда пропишите у себя в учетке, что НДС считаете по дате отражения в учете - и будет вам счастье. Для НДСа есть вариантность в НК - либо по дате решения либо по поступлению денех.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.04.2015 17:49:23
|
|
|
Так не будет идти база для НДС и налога на прибыль
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-32
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»