| |
|
|
| |
|
|
 ЯЯЯ
25.04.2015 16:52:22
|
|
|
умоляю, расскажите мне, как заполнить правильно раздел 4 декларации по НДС (там где справочно про вычеты). У нас льгота по НДС, облагаемых оборотов нет, заполнила графу 8 раздела 1. В зачет ничего не брали, т.е. вычеты поставили 0. Весь НДС бросался на затраты. Инспектор требует заполнить раздел 4, строки про распределение налог.вычетов, декларация где стояли одни нули «принята с ошибками». Сколько с ней не «уточнялись», всё грит - неправильно. А как правильно - то - отправляет в консультацию, которая не отвечает ваще. Уже ж до слез довела.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
ЯЯЯ
25.04.2015 19:29:35
|
|
|
спасибо, про выделение НДС - разумно . Я тоже про это подумывала, но это мне все доки с начала года перепроводить.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 19:26:58
|
|
|
«Анонимно» 25.04.2015 18:59:38
А еще-есть смысл показывать суммы ндс в разделе справочно только в том случае если у вас в течение года возник.нут обороты с ндс 20%. Чтоб тогда пересчитать на зачет, а так смысла нет выделять его чтоб отнести на затраты
_______________________________
По моему мнению, смысл выделять НДС в бух.учете и отражать списание на затраты есть всегда, если процесс отражения наступления права на вычет (т.н. «книга покупок») автоматизирован. Появятся или нет в течение года объемы с НДС - непредсказуемо.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 18:59:38
|
|
|
А еще-есть смысл показывать суммы ндс в разделе справочно только в том случае если у вас в течение года возник.нут обороты с ндс 20%. Чтоб тогда пересчитать на зачет, а так смысла нет выделять его чтоб отнести на затраты
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 18:30:21
|
|
|
Однократно по истечение года. В п.20 указано, что заполняется нарастающим итогом, а не что подается с каждой декларацией. Про сроки подачи из инструкции:
7. Приложение к форме налоговой декларации (расчета) «Сведения о размере и составе использованных льгот» заполняется плательщиком однократно, если иное не предусмотрено настоящей Инструкцией, по истечении календарного года (за исключением приложений к формам налоговой декларации (расчета) по налогу на недвижимость организаций и налоговой декларации (расчета) по земельному налогу (арендной плате за земельные участки) с организаций, представляемых одновременно с налоговыми декларациями (расчетами) на текущий налоговый период) при применении льгот по налогам (сборам), в том числе при применении пониженных по сравнению с обычными ставок налогов (сборов).
Беларусь
|
|
|
|
ЯЯЯ
25.04.2015 18:19:18
|
|
|
а ещё может ответите на вопрос напоследок.А приложение к декларации по НДС, где показывается обоснование льготы подается с каждой декларацией или в конце года только. Инспектор сказала, что только в конце года, хотя в инструкции написано, что подается нарастающим.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 17:43:55
|
|
|
Не за что. Перед походом в консультацию еще
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
30 июня 2012 г. № 41
Об утверждении Инструкции по бухгалтерскому учету налога на добавленную стоимость и признании утратившими силу некоторых нормативных правовых актов Министерства финансов Республики Беларусь и отдельного структурного элемента
посмотрите, чтобы быть во всеоружии:)
Беларусь
|
|
|
|
ЯЯЯ
25.04.2015 17:37:05
|
|
|
ещё раз спасибо. А то после разговора с инспектором почувствовала себя «полной дурой». Но чувствую всё ж победить её смогу, только если попаду в консультацию сначала.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 17:26:02
|
|
|
+ сюда же еще
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
24 декабря 2014 г. № 42
О некоторых вопросах, связанных с исчислением и уплатой налогов, сборов (пошлин), иных платежей, контроль за исчислением и уплатой которых осуществляют налоговые органы
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке заполнения налоговых деклараций (расчетов) по налогам (сборам), книги покупок
17. Раздел IV части I заполняется с учетом следующих особенностей:
показатели строк 1, 1а, 1.1-1.3 заполняются нарастающим итогом на основании данных бухгалтерского учета, для плательщиков, осуществляющих ведение книги покупок, - на основании данных книг покупок, для индивидуальных предпринимателей - на основании данных учета доходов (расходов) и хозяйственных операций, для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения и ведущих учет в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, - на основании данных этой книги;
У Вас в бух.учете НДС не выделен, значит «0»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 17:21:23
|
|
|
Статья 106. Включение сумм налога на добавленную стоимость в затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемые при налогообложении, либо отнесение их на увеличение стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав
4. Суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные при приобретении либо уплаченные при ввозе на территорию Республики Беларусь товаров (работ, услуг), имущественных прав, включая основные средства и нематериальные активы, могут относиться плательщиками на увеличение стоимости этих товаров (работ, услуг), имущественных прав.
Я бы не перепроводила. Отправьте инспектору еще раз такую же декларацию с «0» + текстовым файлом пояснения, что Вы воспользовались своим правом в соответствии с пунктом НК, который я привела выше
Тогда раздел 4 точно должен быть с «0»-ми
Беларусь
|
|
|
|
ЯЯЯ
25.04.2015 17:16:38
|
|
|
Т.е. мне придется перепроводить затраты и всё же выделять НДС и бросать его отдельной проводкой на затраты?
Беларусь
|
|
|
|
ЯЯЯ
25.04.2015 17:15:46
|
|
|
ой спасибо. ёЁ, новая работа, ничего не бьет, раньше был УСН и затраты проводились как придется. С конца прошлого года ОСН, вошли в ПВТ, потеряли право применения УСН. Вопрос в том, что входящий НДС как таковой вообще не показывался а сразу на увеличение стоимости работ, услуг кидался.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 17:10:31
|
|
|
Если не было вычетов предыдущего периода, то в Вашем случае строка 6 = строка 1 минус строка 1а
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 17:10:05
|
|
|
не надо плакать, если у вас был 100-процентно оборот без ндс, то вам надо заполнить строку 1 раздела справочно и строку 6 этого же раздела в полном объеме
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2015 17:09:02
|
|
|
В разделе 4 у Вас должны быть заполнены:
строка 1 - весь НДС, у которого наступило право на вычет
строка 1а - в т.ч. НДС по ОС, НМА, по которым наступило право на вычет
строки 1.1-1.3 - распределить весь НДС из строки 1
строка 2 с подпунктами - если были вычеты прошлого периода
строка 6 - сумма НДС из строки 1, которая не принята к вычету и включена в затраты
Приблизительно так.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-14
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»