| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
27.01.2016 9:09:38
|
|
|
Доброе утро! Вот такая ситуация подскажите как отразить правильно: в августе 2015 купили ноутбук, ввели в эксплуатацию, НДС приняли к вычету(налоговая вернула нам сумму) и начали начислять Амортизация, ноутбук сломался и продавец вернул нам деньги в 2016году, что мне делать с НДС? и когда сторнировать Амортизация или ??
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Катерина
27.01.2016 16:23:45
|
|
|
«Анонимно» 27.01.2016 15:53:10
У автора-возврат. Это не объект для исчисления НДС. А вот вычеты надо будет корректировать.
-------
согласна (извините, заработалась), тут и вправду корректировка вычетов
п.с. датой возврата ОС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2016 15:57:15
|
|
|
п. 11 статьи 103 НК.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2016 15:53:10
|
|
|
У автора-возврат. Это не объект для исчисления НДС. А вот вычеты надо будет корректировать.
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
27.01.2016 15:22:33
|
|
|
«Анонимно» 27.01.2016 14:46:37
91/68 400000 Исчислен НДС (2400000*20/120)
________________________________________________
Катерина, а в связи с чем в данном случае вы исчислили НДС? Что является объектом?
----------
в данном случае я не вижу всей ситуации и всех документов, поэтому и описала исходя из ситуации: если возвращает поставщик полную стоимость ноута, то вероятно возврат отписывался также по полной стоимости, соответственно НДС тоже только от полной стоимости.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2016 14:46:37
|
|
|
91/68 400000 Исчислен НДС (2400000*20/120)
________________________________________________
Катерина, а в связи с чем в данном случае вы исчислили НДС? Что является объектом?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2016 14:43:26
|
|
|
спасибо
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
27.01.2016 13:20:54
|
|
|
условный пример
допустим у вас комп стоил 2000000 без ндс + НДС 400000, накоплена амортизация 600000
тогда
01-2/01-1 2000000 Списана первоначальная стоимость
02/01-2 600000 Списана накопленная амортизация
91/01-2 1400000 Списана остаточная стоимость(2000000 - 600000)
60/91 2400000 Отражен доход (2000000+400000)
91/68 400000 Исчислен НДС (2400000*20/120)
91/99 600000 Отражен финансовый результат (2400000-400000-1400000)
как-то так
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2016 13:02:07
|
|
|
Спасибо, А с НДС что делать??? они то возвращают полную сумму
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
27.01.2016 12:49:31
|
|
|
не нужно ничего сторнировать, ноут же работал некоторое время,
отражаете все в момент возврата продавцу ноутбука (по ТН). корреспонденция счетов полагаю как при реализации ОС через 91 счет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2016 11:57:39
|
|
|
?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2016 10:37:03
|
|
|
Дайте пожалуйста совет как правильно все это отразит
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-11
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»