Впервые столкнулась с производством. На новой фирме происходит так: на каждый заказ (позаказный метод, как я понимаю) с физлицом заключается договор с ориентировочной стоимостью. Вносится аванс, который не учитывается в выручке при УСН до момента составления акта. После выполнения работ составляется спецификация с точной стоимостью и акт. В спецификации перечислены стоимость использованных материалов и работ (услуг). Но материалы учитываются на 41, а не 10 счете, и списываются оттуда по акту и спецификации без ТН. Как-то это все меня смущает. Подскажите, что не так? Думаю, надо еще выписывать накладную, и перекинуть материалы с 41 на 10 счет, либо одно из двух. Одно радует - УСН.
БТР, весьма справедливое замечание! Работы!! Автор, но вы же понимаете, что на 41 учитывается товар. При его реализации выписывается накладная. Не знаю, можно ли сейчас. при работах маиериалы подобным образом отпускать..Но 10 счет - это правильно 100 пудов.
Беларусь
Автор21.02.2016 14:21:01
Т.е. если это услуги либо работы, то в принципе так можно? А как отразить в накладной, что я перемещаю с 41 на 10 счет? Либо мне нет необходимости их перемещать, а продолжать списывать с 41 счета, но тогда необходимо выписывать накладные на физлиц?
Беларусь
БТР21.02.2016 9:37:52
Это могут быть и работы :))
Беларусь
у20.02.2016 22:32:31
Я , кажется, предполагаю, отчего такая песня. А у вас точно производство?! Может быть услуги?! Накладной на внутреннее перемещение можете перекинуть с 41 на Й10 счет.
Беларусь
БТР20.02.2016 15:36:29
Если в процессе производства изгот новая продукция, то надо вести на 10 счете, списывать в деб 20го, туда же все затраты, а потом калькулируя пропорционально прямым затратам приходовать на 43 счет, а уж с 43 списывать себестоимость в деб 90го причем только то, на что составили акты. Ну это так кратенько. Уточнить вам надо у директора почему материалы учитывают на мчете где товар-может у вас не в порядке что-нибудь и они не хотят производство показывать?
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»