| |
|
|
| |
|
|
 Юра
03.03.2016 8:48:41
|
|
|
С этого года при прочем выбытии товаров нужно восстановить НДС. Поясните кто в курсе. Именно восстановить а не начислить? Восстановить проводкой 68-18 красным?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Восстановленный НДС
20.04.2016 12:20:15
|
|
|
90.10 - 18 (24000)(неучитываемые)
Правильно?
_____________
У меня тот же вопрос.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 12:00:20
|
|
|
Оптовая торговля. Отгрузили покупателю. Получили акт недостачи. Недостачу провожу через 90.10 (неучитываемые). Делаю проводки:
62 - 90.1 стрнирую выручку (-180000)
90.2 - 68 сторнирую НДС (-30000)
90.4 - 41 сторнирую себестоимость (-120000)
90.10 - 41.1 списываю себестоимость по недостаче (неучитываемые) (120000)
Теперь с 01.01.16 надо добавить проводки
68 - 18 восстанавливаем НДС (120000*20%= -24000)
90.10 - 18 (24000)(неучитываемые)
Правильно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 10:41:46
|
|
|
68/18 сторно
94/18
________
с первой проводкой понятно.
По второй логичнее 90.10/18 (неучитываемые). ИМХО
------------
Он туда и попадет Потом делается 90.10/94
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 10:13:16
|
|
|
Зачем сторнируете 68?
Беларусь
|
|
|
|
Проснулась
03.03.2016 10:11:54
|
|
|
Интересно. Как надо?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 10:11:39
|
|
|
68/18 сторно
94/18
________
с первой проводкой понятно.
По второй логичнее 90.10/18 (неучитываемые). ИМХО
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 9:49:10
|
|
|
В К+ рекомендуют делать две проводки
68/18 сторно
94/18
И получается по 18сч перекрывается сумма НДС а остается на 94
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 9:38:16
|
|
|
Это наверное немножко не то
Они уже подлежали вычету раньше. А сейчас при списании товара(порча, брак, недостача) его нужно восстановить
--------------
Да, они подлежали вычету ранее и была проводка Д68К18.
Теперь на сумму НДС от прочего выбытия просто надо уменьшить К18, проводкой: дебет соответствующего- К18
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 9:33:38
|
|
|
Суммы налога на добавленную стоимость, не подлежащие вычету в соответствии с законодательством, отражаются по дебету соответствующих счетов и кредиту счета 18 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам
_________
Это наверное немножко не то
Они уже подлежали вычету раньше. А сейчас при списании товара(порча, брак, недостача) его нужно восстановить
Меня только смущает, что по 18сч он проходит и красным и черным по Кт И на уплату НДС не влияет, а списывается с прибыли
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 9:22:48
|
|
|
Суммы налога на добавленную стоимость, не подлежащие вычету в соответствии с законодательством, отражаются по дебету соответствующих счетов и кредиту счета 18 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам».
Беларусь
|
|
|
|
ВВМ
03.03.2016 9:19:14
|
|
|
Я писала об этом уже раньше
Вот такие проводки нужно по НДС входящему:
68/18 сторно
94/18
И получается на 18 ноль А на 90.10/94 уже идет сумма (с/с с НДС)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 9:12:06
|
|
|
В главной книге писали, что этот НДС надо отнести на 94 счет
Беларусь
|
|
|
|
Юра
03.03.2016 9:10:51
|
|
|
т.е. например в регистре по НДС показать начисление, вычеты и корректировку ...на уменьшение вычетов...?
Беларусь
|
|
|
|
Юра
03.03.2016 9:09:48
|
|
|
может провести как в налоговом учете корректировку ...?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 9:09:47
|
|
|
Заплатить
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2016 8:55:30
|
|
|
И что дальше с ним делать? Списать туда куда и проч выбытие?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-16
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»