Подскажите проводки. Сделка признана не имеющая юридической силы. Была отгрузка продукции в 2013 году!! на 200 рублей с НДС. Себестоимость 70 руб. Получена оплата за продукцию 200 рублей.
Отгружали мы. У нас это выручка. Именно проводки интересуют.
Беларусь
"Анонимно"08.07.2016 12:10:23
нет, если это вы отгружали контрагенту, который признан ЛЖЕ, то вся сумма, поступившая на расчетный счет считается внереализационным доходом и подлежит обложению налогом на прибыль 18% + пеня
Беларусь
Автор08.07.2016 9:59:46
Не совсем. Сумму оплаты нужно отнести на внереализационный доход.И с полной суммы доплатить налог на прибыль и НДС. И плюс к этому с суммы снятой себестоимости доплатить налог на прибыль. Ну по проводкам как то теряюсь. Предполагаю: Дт.84 Кт 90.7-200 руб Дт 90.10 Кт 68.2.2-33 руб Дт. 90.10 Кт 84.2-СТОРНО 70руб (себестоим) Дт 84 Кт.68.3.-(70*18%)=12.6 руб налог на прибыль
Беларусь
Лиша07.07.2016 21:00:30
А что тут понимать снимут с/с 70 руб. и досчитают налог на прибыль
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»