| |
|
|
| |
|
|
 возврат товара опт
28.07.2016 12:53:10
|
|
|
Разъяснения ИМНСК.
Как должны оформляться ЭСЧФ в случае возврата товара?
При частичном возврате товара, отгрузка которого осуществлялась на основании одного договора, но с большим количеством ТТН и ЭСЧФ, когда не представляется возможным определить, к какому конкретному ЭСЧФ (ТТН) относится возвращаемый товар, продавцом составляется дополнительный ЭСЧФ, который не аннулирует исходные ЭСЧФ, а корректирует налоговую базу.
ВОПРОС: при составлении доп.эсф при заполненном разделе 4 (грузоотпр.и грузопол.) программа требует заполнить документы по поставке, а как заполнить №№ ттн, если НЕ ПРЕДСТАВЛЯЕТСЯ возможным определить, к какому конкретному ЭСЧФ (ТТН) относится возвращаемый товар(как указано в ответе имнс)??
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Дарья
16.08.2016 16:53:19
|
|
|
«Анонимно» 03.08.2016 17:09:12
написали запрос по этому поводу, как будет ответ - отпишусь здесь, мы спрашивали, можно ли указать возвратную накладную.
______
пришел ответСогласно пункту 11 статьи 106-1 НК в случае необходимости корректировки показателей ранее выставленного (направленного) электронного счета-фактуры, не требующей аннулирования показателей ранее выставленного (направленного) электронного счета-фактуры, выставляется (направляется) дополнительный электронный счет-фактура без ссылки на исходный, который должен содержать ссылку на дату и номер ранее выставленного (направленного) электронного счета-фактуры.
Выставление (направление) дополнительного электронного счета-фактуры осуществляется, в том числе при частичном возврате покупателем продавцу товаров (частичном отказе от выполненных работ, оказанных услуг), имущественных прав.
При составлении дополнительного электронного счета-фактуры указывается разница между первоначальной налоговой базой и налоговой базой после корректировки, а также сумма налога на добавленную стоимость, относящаяся к данной разнице.
В соответствии с пунктом 29 Инструкции о порядке создания (в том числе заполнения), выставления (направления), получения, подписания и хранения электронного счета-фактуры, утвержденной постановлением МНС от 25.04.2016 № 15 (далее - Инструкция) дополнительный ЭСЧФ составляется в порядке и случаях, установленных пунктом 11 статьи 106-1 НК. ЭСЧФ этого типа может содержать ссылку на номер исходного или исправленного ЭСЧФ, отражаемого в строке 5 «К ЭСЧФ» формы ЭСЧФ дополнительного ЭСЧФ.
Создать и выставить (направить) дополнительный ЭСЧФ может только отправитель исходного ЭСЧФ.
В случае, когда происходит частичный возврат товара, отгрузка которого осуществлялась на основании одного договора, но с большим количеством ТТН и ЭСЧФ, когда не представляется возможным определить к какому конкретно ЭСЧФ (ТТН) относится возвращаемый товар, продавцом составляется дополнительный ЭСЧФ, который не аннулирует исходные ЭСЧФ, а корректирует налоговую базу. В данной ситуации в форме ЭСЧФ графа «Документы, подтверждающие поставку товаров (работ, услуг), передачу имущественных прав» Раздела 5 может не заполняется. Пунктом 29 Инструкции предусмотрено, что создать и выставить (направить) дополнительный ЭСЧФ может только отправитель исходного ЭСЧФ, соответственно, ссылка на ТТН покупателя в рассматриваемой ситуации не корректна.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2016 9:36:14
|
|
|
написали запрос по этому поводу, как будет ответ - отпишусь здесь, мы спрашивали, можно ли указать возвратную накладную.
___
ответа нет?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.08.2016 12:00:10
|
|
|
НУЖНО указать возвратную накладную.
___
В доп. эсчф поставщик - вы, а в возвратной накладной вы грузополучатель. Какая-то ерунда
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.08.2016 9:32:13
|
|
|
Откуда такая информация?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.08.2016 8:56:23
|
|
|
НУЖНО указать возвратную накладную.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.08.2016 8:48:00
|
|
|
будем ждать ответа
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.08.2016 17:09:12
|
|
|
написали запрос по этому поводу, как будет ответ - отпишусь здесь, мы спрашивали, можно ли указать возвратную накладную.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.08.2016 16:40:23
|
|
|
сначала поставьте цифру, потом перед ней минус
Беларусь
|
|
|
|
Герда
03.08.2016 16:30:08
|
|
|
Добрый день, может быть кто-то разобрался и поможет с возвратом.В июле отгрузили товар 5 штук, спустя пару дней, тоже июлем, покупатель вернул 1 штуку. ЭСЧФ на 5 штук была выставлена на портал, но не подписана покупателем. Как я понимаю, мне сейчас надо к исходной выставить дополнительную ЭСЧФ, но вопрос - какой датой: датой возврата 1 штуки или датой первоначальной ттн? и что писать в таблице: цена с минусом не ставиться.
-----
Дополнительная ЭСЧФ делается датой возврата.
С минусом указывается не цена, а количество, стоимость и сумма НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.08.2016 16:22:09
|
|
|
Добрый день, может быть кто-то разобрался и поможет с возвратом.В июле отгрузили товар 5 штук, спустя пару дней, тоже июлем, покупатель вернул 1 штуку. ЭСЧФ на 5 штук была выставлена на портал, но не подписана покупателем. Как я понимаю, мне сейчас надо к исходной выставить дополнительную ЭСЧФ, но вопрос - какой датой: датой возврата 1 штуки или датой первоначальной ттн? и что писать в таблице: цена с минусом не ставиться.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.08.2016 13:53:12
|
|
|
да
Беларусь
|
|
|
|
саша
03.08.2016 11:15:57
|
|
|
Отгрузка июня, покупатель вернул товар июлем. Делаем доп.ЭСЧФ. Я так понимаю ТТН указываем свою по которой отгружали?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2016 9:01:30
|
|
|
потому что вы как ПОСТАВЩИК делаете доп. эсф, соответственно в графах поставщик и грузоотпра стоите ВЫ, соответственно и накладные указываете, которые вы как ПОСТАВЩИК отгрузили.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.07.2016 14:48:52
|
|
|
как я понимаю, вы вносите не № возвратной накладной, а №№ ваших накладных, по которым вы отгружали товар, вы же сторнируете вашу выручку и соответственно вы выставляете доп эсф
с чего вы взяли?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.07.2016 11:54:14
|
|
|
как я понимаю, вы вносите не № возвратной накладной, а №№ ваших накладных, по которым вы отгружали товар, вы же сторнируете вашу выручку и соответственно вы выставляете доп эсф
Беларусь
|
|
|
|
Валя
29.07.2016 11:02:14
|
|
|
«Анонимно» 29.07.2016 10:49:13
Валя, да, там есть такой документ доп. эсф без указания исходного эсф, но поля «грузополуч, грузоотпр, № ттн» все равно активны и их нужно как-то заполнить***********************
Ну так эти поля заполним, у нас же будет накладная на возврат, главное, что не надо привязываться к первоначальным ЭСЧФ. Или я не так что-то понимаю?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.07.2016 10:49:13
|
|
|
Валя, да, там есть такой документ доп. эсф без указания исходного эсф, но поля «грузополуч, грузоотпр, № ттн» все равно активны и их нужно как-то заполнить
Беларусь
|
|
|
|
Валя
29.07.2016 10:05:02
|
|
|
Я так понимаю, что если нет возможности определить по какой ЭСЧФ был произведен возврат товара, то и не привязываться к ней. Там есть такой дополнительный документ без привязки к ЭСЧФ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.07.2016 9:57:30
|
|
|
И та же песня интересует.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.07.2016 9:34:47
|
|
|
??
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»