| |
|
|
| |
|
|
 Алиса
08.09.2016 3:36:34
|
|
|
Выписала ТТН по курсу на день отгрузки, без учета аванса, как теперь исправить?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
12.09.2016 15:40:20
|
|
|
А как поступаете в подобных ситуациях?
Заключен договор на поставку товара резиденту РБ в евро с оплатой в бел.руб. по курсу НБ РБ на дату платежа.
Нам сделали предоплату 4373,24 руб. (1997,28 евро по курсу 2,1896) Сейчас отгружаем товар, выписываем ТН в белорусских рублях по курсу на дату предоплаты. НО! Если при заполнении ТН цену в евро (5,84) *курс на дату платежа (2,1896)+НДС 20%, то по итогу выходим на сумму 4374.18 (а оплатили 4373,24). Другим покупателям в таких ситуациях заполняли ТН обратным счетом (от стоимости с НДС к цене) и тогда выходили в ноль. А этот покупатель упирается. Подскажите, кто прав, а кто нет? На что можно сослаться из законодательных актов? Как правильно в таких случаях поступать? Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.09.2016 9:44:20
|
|
|
аванс был 100% суммы или частично? и когда окончательный расчет был - в месяце отгрузки?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.09.2016 9:16:16
|
|
|
«Анонимно» 12.09.2016 0:37:19
да, верно.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.09.2016 0:37:19
|
|
|
когда расчеты между резидентами в бел.руб.по курсу нб на день оплаты, отгрузка в тн по курсу на день отгрузки. и суммовые разницы возникают. правильно вы выписали тн. не аннулируйте
_________________
Не соглашусь, т.к. в п.5 ст.31 НК сказано, что по договорам, в которых сумма обязательств выражена в белорусских рублях эквивалентно сумме в иностранной валюте, выручка от реализации (доходы) товаров (работ, услуг), имущественных прав принимается в белорусских рублях по официальному курсу, установленному Национальным банком Республики Беларусь на дату реализации (получения доходов) товаров (работ, услуг), имущественных прав, а в случаях, когда дата определения величины обязательства предшествует дате или совпадает с датой реализации (получения доходов), - в подлежащей оплате сумме в белорусских рублях.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.09.2016 23:14:49
|
|
|
когда расчеты между резидентами в бел.руб.по курсу нб на день оплаты, отгрузка в тн по курсу на день отгрузки. и суммовые разницы возникают. правильно вы выписали тн. не аннулируйте
Беларусь
|
|
|
|
Алиса
10.09.2016 22:37:48
|
|
|
Еще сейчас вопрос по ЭСЧФ, НДС будет исчислен к уменьшению?
Беларусь
|
|
|
|
Алиса
10.09.2016 22:34:49
|
|
|
Спасибо всем, особенно Каталине.
Беларусь
|
|
|
|
Каталина
09.09.2016 12:20:59
|
|
|
Плательщики, неправильно выделившие в первичных учетных документах ставку и сумму налога на добавленную стоимость при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав в связи с приданием нормативным правовым актам обратной силы, а также плательщики, приобретавшие у них эти товары (работы, услуги), имущественные права, исчисляют и уплачивают в бюджет и соответственно принимают к вычету сумму налога на добавленную стоимость, выделенную продавцом в первичных учетных документах при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, за исключением исправления ставки и суммы налога на добавленную стоимость на основании актов сверки расчетов, подписанных продавцом и покупателем.
Корректировка продавцом исчисленной суммы налога на добавленную стоимость, а покупателем сумм налоговых вычетов производится в месяце составления и подписания акта сверки расчетов между продавцом и покупателем.
ст. 105, Кодекс Республики Беларусь от 29.12.2009 N 71-З (ред. от 13.06.2016) «Налоговый кодекс Республики Беларусь (Особенная часть)» {КонсультантПлюс}
Беларусь
|
|
|
|
Каталина
09.09.2016 12:17:19
|
|
|
когда 50 % предоплата, 50 % после отгрузки, то ттн выписывается 50% по курсу аванса, 50 % по курсу на дату отгрузки , в белорусских рублях - и все это на основании комментариев, писем и т.п. В инструкции четко не расписано, как заполнять графы цена в таких случаях.
Поэтому акт сверки с ндс, подписанный директорами, будет иметь высшую юридическую силу (даже для суда, например)
оставьте вашу ттн как есть, главное налоги правильно рассчитайте для налогового учета.
А покупатель ваш сам должен был проверить правильность документа для вычета ндс, а не тупо из ттн взять сумму.
не помню статью в НК, но есть статья о том, что для корректировок ндс стороны подписывают акт сверки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.09.2016 12:15:55
|
|
|
Переделайте договор, сделайте в бел.рублях по факту. А то нашлись американцы, блин...
Беларусь
|
|
|
|
Каталина
09.09.2016 12:11:52
|
|
|
не портите накладную, оставьте как есть
для взаиморасчетов подпишите расширенный акт сверки, обязательно укажите что-нибудь типа акт сверки для учета ндс, где укажите также ндс ваш исчисленный от реализации и ндс от внереализационного дохода (суммовых разниц) - если был
если у вас была просто предоплата 100%, а потом 100 % отгрузка, то укажите в акте сверке вашу сумму ндс от реализации (от аванса) , именно эту сумму покупатель будет вправе взять к вычету
Беларусь
|
|
|
|
Алиса
08.09.2016 19:51:15
|
|
|
Это покупатель видно так и командовал, а теперь сидит в декретном.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.09.2016 15:58:45
|
|
|
а что покупатель ваш - промолчал? как они отразили?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.09.2016 15:50:11
|
|
|
можно было выписать ТН с ценами по курсу 19т.р. и в июне же сделать корректировку налоговой базы,исходя из суммы аванса по курсу 14т.р., мне кажется,что четко нигде не прописано какиее цены (по какому курсу) должны были стоять в ТН
Беларусь
|
|
|
|
Алиса
08.09.2016 14:24:03
|
|
|
Авансы при выписке не пересчитываются, берутся в ТТН по курсу оплаты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.09.2016 13:00:22
|
|
|
разве это неправильно?-выписка по курсу на дату отгрузки,разница в курсах- ваши доходы или расходы , может я сильно ошибаюсь?!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.09.2016 12:44:54
|
|
|
как говорит АУ
Беларусь
|
|
|
|
Алиса
08.09.2016 10:14:33
|
|
|
Договор между резидентами в УЕ,оплата и белорусских рублях на день оплаты, была предоплата и бел.руб и по курсу в 14.т.р., а выписали по 19т.р. на день отгрузки. завышен выручка и НДС. Что делать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.09.2016 10:06:11
|
|
|
т.е вы продали задёшево или как?
не пойму, при чем здесь аванс, если вы продаете по любой цене
Беларусь
|
|
|
|
Алиса
08.09.2016 10:01:58
|
|
|
Прошу помощи! Все бы ничего но это произошло в июне м-це.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»