| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
15.12.2016 11:15:41
|
|
|
если сделка признана недействительной по Указу 488, и у нас была реализация продукции, как произвести налогообложение?
1. НДС и Налог на прибыль уже начислены по реализации. Включить во внереализационные и т.о доначисляется только налог на прибыль на сумму выручки.
2. Еще раз включаем сумму выручки в базу для обложения НДС, налога на прибыль (причем и в выручку и во внереализационные)?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 18:44:16
|
|
|
Автор, по 488 у вас приходная накладная или на реализацию?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 17:24:51
|
|
|
«Анонимно» 15.12.2016 16:15:57
еще раз - только прибыль. Вот вы подумайте логично (хотя где логика и где наше законодательство:). Но все-таки. Вы ранее показали реализацию, значит ндс с выручки начислили. Остается вопрос по списанию товара, которого как-бы и не было, соответственно на эту сумму надо увеличить налогооблагаемую базу. Вы по указу или по акту проверки (не дай бог) увеличиваете базу на всю сумму поступившей выручки (практика показывает, что наценка там не более 1%, поэтому все правильно). как-то так
---------
чухня, нечего сказать...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 16:27:31
|
|
|
ой , ну где ж в нашем государстве логика то работает
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 16:15:57
|
|
|
еще раз - только прибыль. Вот вы подумайте логично (хотя где логика и где наше законодательство:). Но все-таки. Вы ранее показали реализацию, значит ндс с выручки начислили. Остается вопрос по списанию товара, которого как-бы и не было, соответственно на эту сумму надо увеличить налогооблагаемую базу. Вы по указу или по акту проверки (не дай бог) увеличиваете базу на всю сумму поступившей выручки (практика показывает, что наценка там не более 1%, поэтому все правильно). как-то так
Беларусь
|
|
|
|
Автор
15.12.2016 15:10:01
|
|
|
Лим, а где про изъятие дс написано?
Беларусь
|
|
|
|
Лим
15.12.2016 14:59:11
|
|
|
При признании недействительными документов,по которым вы продавец- только доначисление прибыли.Еще изъятие всей суммы полученных по данной сделке денежных средств,товаров.Повезло тем,с кем не рассчитались - изымать нечего...
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 14:56:08
|
|
|
Да , реализация . Мы производители , нашу продукцию купили .
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 14:51:27
|
|
|
Р.С. У Вас именно реализация была признана недействительной? Не приобретение товара?
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 13:59:38
|
|
|
подавала уточненные декларации по НДС и по прибыли - в ДФР директор копии платежек носил .
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 13:58:15
|
|
|
Да проверяли - ДФР и налоговая по этой сделке . ( И НДС и прибыль к уплате ). у нас сумма была совсем не большая , директор не спорил , уплатили . Сразу с ДФР пришло письмо с «предложением» добровольно уплатить налоги , потом с налоговой . Если честно , почитав этот пункт Указа я свято была уверена что и НДС тоже надо.(
Беларусь
|
|
|
|
Гена
15.12.2016 13:24:03
|
|
|
Начнем с того у кого вы преобрели товар.Если у лжечки, то нужно снимать с зачета ндс, уменьшать прибыль на 41-й отгруженный.Если сбыли свой товар, получили выручку добавляйте еще 41 -й (не могли же товары сами испариться, по идеи продан воздух.Вот и помыслите и расчитайте.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 13:17:31
|
|
|
Р.С. так проверяли?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 13:02:43
|
|
|
Только налог на прибыль от выручки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 13:00:18
|
|
|
Р.С 15.12.2016 12:54:34
Вот и я так сразу понял. А если раздумать - если сделка не действительна, значит из реализации убираем на дату совершения хоз. операции, и обратно включаем на дату признания недействительной. Т.е в итоге к доплате ничего нет. Только внер. доход и от него прибыль.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:55:45
|
|
|
Р.С. а Вам на это указали - заплатить второй раз, или добровольно это сделали? Т.е органы проверяли полноту уплаты по такому случаю?
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 12:54:34
|
|
|
А как же вот это ? :
1.11. налогообложение хозяйственных операций, оформленных не имеющими юридической силы первичными учетными документами, осуществляется в следующем порядке:
1.11.2. по хозяйственным операциям по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав:
внереализационными доходами признаются фактически полученные денежные средства и (или) иное имущество исходя из стоимости такого имущества, указанной в первичных учетных документах о его получении;
стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав включается в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость, а также в выручку от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав (валовую выручку);
-----
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:36:59
|
|
|
а НДС второй раз не надо платить - этот внердоход не облагается НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:35:26
|
|
|
там написано так же - суммы денег включить во внердоход, сдать уточненную по прибыли.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:34:49
|
|
|
ваш вопрос подробно рассмотрели в Главной книге 23 за 2016 год
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 12:26:35
|
|
|
У нас была такая ситуация - и прибыль и НДС надо еще раз уплатить .
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-27
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»