| |
|
|
| |
|
|
 Анна
23.02.2017 12:17:58
|
|
|
ПРОШУ ПОМОЩИ!!! Отклонили декларацию по НДС за январь 2017, возник вопрос по заполнению раздела 4. На 31.12.2016 остался НДС при ввозе по сроку 90 дней с даты выпуска, в январе есть вычеты из этой суммы (приход товара в октябре 2016), эти суммы в декларации я показала в стр.1.3, остаток в стр.11.2 Звонит инспектор говорит, что я сумму из стр. 1.3 должна показать еще в стр. 2.2???? Я так понимаю, что в стр. 2.2 указываются суммы, которые я могла взять к вычету в прошлом году, но по каким-то причинам не взяла, у меня же ситуация другая, у меня НДС при ввозе с отсрочкой 90 дней!!!! Поправьте, если я не права!!!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2017 10:39:52
|
|
|
Пример
Организация, исчисляющая НДС ежемесячно, в ноябре 2016 года ввезла на территорию Республики Беларусь с территории Литвы товары для продажи (дата выпуска 19 ноября 2016 года). «Ввозной» НДС уплачен в сумме 30000 руб. Налог подлежит вычету в феврале 2017 года.
В декларации по НДС за январь 2017 года сумма «ввозного» НДС в размере 30000 руб. отражается в строках 2, 2.2, 11 и 11.2 раздела IV.
В декларации за февраль 2017 года данная сумма в строках 11 и 11.2 раздела IV не отражается, так как в этом месяце налог принят к вычету
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.02.2017 15:56:01
|
|
|
Анна 23.02.2017 12:43:17
У меня еще есть НДС 0%
____При распределении налоговых вычетов методом удельного веса в распределении не участвуют налоговые вычеты прошлого налогового периода, если это предусмотрено учетной политикой организации (решением индивидуального предпринимателя). В ином случае налоговые вычеты прошлого налогового периода подлежат распределению методом удельного веса в порядке, установленном настоящим Кодексом
Думаю это Ваша ситуация, когда вы в стр. 2 и стр.2.2 показываете эти вычеты, но не учитываете при распределении, потому что эти суммы к вычету вы не приняли
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.02.2017 14:58:04
|
|
|
Извините, что вклиниваюсь, а как рассчитать стр. 3 раздела 4??? Подскажите, пожалуйста!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.02.2017 14:43:59
|
|
|
в 2017 по стр. 1.3 ндс, который взят к вычету за январь 2017 (приходы октябрь 2016), по стр. 2.2 с-до по сч.18, т.е тут должен быть ваш ндс с отсрочкой 90 дней, а по стр. 11.2 остаток ндс не принятого к вычету за 2016г и за январь 2017
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.02.2017 13:54:05
|
|
|
Я поставила в стр. 2.2 и в стр. 11.2 остаток
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
23.02.2017 12:44:33
|
|
|
Анна, я открыла новую декларацию по НДС и поняла, что есть изменения в декабрем, пока сама не сдавала, поэтому не могу точно сказать что-то. Но прочитав несколько раз ваши сообщения, я не могу сказать, что вы не правы. Я бы сделала точно так же как вы.
Беларусь
|
|
|
|
Анна
23.02.2017 12:43:17
|
|
|
У меня еще есть НДС 0%, и если я заполняю стр. 2,2, то у меня в разделе 4 стр. 3 Принятые к вычету в полном объеме суммы НДС, приходящиеся на обороты по реализации товаров
(работ, услуг), облагаемые по ставке ноль (0) процентов, должна быть рассчитана по другому!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.02.2017 12:30:44
|
|
|
завтра будет видно. жду когда инспектор позвонит. я их отнесла в троку 2.2
Беларусь
|
|
|
|
Анна
23.02.2017 12:28:12
|
|
|
стр. 11.2 в разд. 4
Беларусь
|
|
|
|
Анна
23.02.2017 12:27:34
|
|
|
Но в строку 2.2. в том числе суммы НДС, уплаченные при ввозе товаров, подлежащие вычету в том отчетном
периоде текущего налогового периода, в котором истечет 90 календарных дней с даты их выпуска
в соответствии с заявленной таможенной процедурой, они не попадают, а их нужно отражать в стр. 11.2. суммы НДС, уплаченные при ввозе товаров, подлежащие вычету в следующих отчетных периодах,
в которых истечет 60 (90 - по товарам, ввезенным до 31 декабря 2016 г. включительно) календарных
дней с даты их выпуска в соответствии с заявленной таможенной процедурой!!!
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
23.02.2017 12:26:35
|
|
|
остаток в стр.11.2
---
это строка 11.2 в каком разделе?
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
23.02.2017 12:24:03
|
|
|
В декларации за 4кв.2016 года суммы НДС при ввозе по сроку 90 дней не показываем, они не участвуют пока в декларации.
В декл. за 1кв.2017 г суммы за октябрь 16 учасвт., поэтому они попадают в стр.1.3
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»