Доброе утро. Страховая напрямую платит за ремонт авто ремонтной организации (допустим 120 руб). Ремонтная организация выставляет нам ЭСЧФ (НДС 20 руб). Как отразить в учете вычет НДС (проводки)? Сам ремонт, как я поняла через внереализационные доходы/расходы отражаю в декларации по налогу на прибыль (без отражения в бухгалтерском учете).
Д.76.2 К90.7 - отражен страховой взнос Д.90.10 К.60.1 - стоимость ремонта без НДС Д18.1 К 60.1 - на сумму НДС Д.60.1 К.76.7 - зачет между страховщиком и сервисной компанией
Беларусь
"Анонимно"19.10.2017 22:45:35
Неверные проводки.будет только олна проводка дт18-кт 90.7 на сумму ндс, ндс бкрете к вычету.
Беларусь
"Анонимно"19.10.2017 19:38:39
Спасибо за проводки, может еще у кто с таким сталкивался, смущает проводка 68.2 - 18
Беларусь
Ремонт по Каско14.04.2017 16:20:13
Решила составить проводки так (может кому пригодится) Д 76.2 - К 60 100 руб. Д 18 - К 60 20 руб. Д 68.2 - К 18 20 руб. Д 60 - К 76.2 120 руб. (тут будут внереадиз. жоходы и расходы на 120 руб. в налоговом учете) Д 76.2 - К 90.7 20 руб. - вот тут сомневаюсь, но надо закрыть счет 76.2.Таким образом сумма НДС будет еще и внереализ. доходом, но зато возьму в зачет НДС (ЭСЧФ мне выставили)
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»