Возможно ли в ЭСЧФ указывать только ТН, ТТН? Если отгрузка происходит без договора, в основании отпуска указан счет-фактура. У меня при загрузке xml не попадает счет-фактура на портал, приходиться вручную. Не могу найти информацию, существенно это или нет, если не будет указан сф. Спасибо заранее.
портал все верно распознает и правильно вносит данные в эсчф _____ Надежда, у вас вносит сф в графу 30 договор, или добавляет сф как ТН?
Беларусь
Надежда29.04.2017 15:30:43
мы выписываем счета, а не договора При формировании в файл xml, указывается код 608-счет-фактура, портал все верно распознает и правильно вносит данные в эсчф
Беларусь
Тери29.04.2017 14:59:19
значит я правильно рассуждала)
Беларусь
"Анонимно"29.04.2017 14:43:52
ВОПРОС (РУП «БН»): Организация-поставщик оказала услуги на основании письма заказчика без заключения договора.
1. Каким образом организация-поставщик должна заполнить строку 30 «Договор (контракт) на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), передачу имущественных прав» ЭСЧФ: не заполнять или указать номер и дату письма заказчика?
2. Может ли заказчик принять к вычету НДС, если в полученном ЭСЧФ в строке 30 номер и дата договора отсутствуют?
ОТВЕТ: 1. В строке 30 ЭСЧФ указываются номер и дата договора (контракта), на основании которого поставляются (приобретаются) объекты и в связи с этим создается ЭСЧФ, а также документы, подтверждающие поставку (приобретение) объектов (виды документов, их название, дата, коды форм, серии и номера документов) (подп.25.1 п.25 Инструкции о порядке создания (в том числе заполнения), выставления (направления), получения, подписания и хранения электронного счета-фактуры, утвержденной постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 25.04.2016 № 15).
В простой письменной форме должны совершаться сделки (за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения):
1) юридических лиц между собой и с гражданами;
2) граждан между собой на сумму, превышающую не менее чем в 10 раз установленный законодательством размер базовой величины, если иное не предусмотрено законодательством (ст.162 Гражданского кодекса Республики Беларусь).
Исходя из п.1 ст.161 названного Кодекса, сделка в простой письменной форме должна быть совершена путем составления документа, выражающего ее содержание и подписанного лицом или лицами, совершающими сделку, либо должным образом уполномоченными ими лицами.
В рассматриваемой ситуации содержание сделки изложено в письме. Соответственно, в строке 30 ЭСЧФ вместо договора поставщик указывает реквизиты письма заказчика.
2. Налоговые вычеты производятся при приобретении плательщиком на территории Республики Беларусь товаров (работ, услуг), имущественных прав на основании ЭСЧФ, полученных в установленном порядке от продавцов этих товаров (работ, услуг), имущественных прав, при условии подписания плательщиком в установленном порядке ЭСЧФ электронной цифровой подписью (п.51 ст.107 Налогового кодекса Республики Беларусь).
Какие ошибки или недочеты в ЭСЧФ влияют на право вычета НДС, в налоговом законодательстве не указано.
Согласно пояснениям специалистов Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь ЭСЧФ обязательно должен содержать данные о продавце, получателе (за исключением случаев, когда ЭСЧФ получателю не направляется), сумму НДС. Кроме того, сделка фактически должна быть совершена. Отражение в ЭСЧФ информации о первичных учетных документах, подтверждающих поставку (приобретение) товаров, является одним из оснований принятия НДС к вычету. Если в ЭСЧФ некорректно отражены иные реквизиты, которые не влияют на выполнение требований, установленных ст.107 вышеназванного Кодекса, то это не будет безусловным основанием для непринятия сумм НДС к вычету.
30.03.2017
Наталья Нехай, ведущий аудитор общества с ограниченной ответственностью «Аудиторский центр «Эрудит»»
Беларусь
Тери29.04.2017 13:26:55
я отвечу как я понимаю. В инструкции сказано«в строке 30 «Договор (контракт) на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), передачу имущественных прав» – указываются дата и номер договора (контракта), на основании которого поставляются (приобретаются) объекты и в связи с этим создается ЭСЧФ, а также документы, подтверждающие поставку (приобретение) объектов – вид(ы) документа(ов), его(их) название(я), код(ы), серия(и) и номер(а). » То есть по тексту не пишут что это обязательный реквизит, НО и не пишут обратного. При этом следует иметь ввиду, что между юрлицами сделки обязательно должны быть заключены в простой ПИСЬМЕННОЙ форме. В качестве письменной формы могут выступать не только договора, но и акты/протоколы, в которых будут прописаны условия поставки и т.п. Таким образом хоть что-то но в этой строке должно быть заполнено, пустым значит нельзя оставлять. Остается проблема как именно вам поступить - или ручками писать, или все-же составлять договор, или вписывать в программе вместо договора номер счета, чтобы он потом выгружался якобы договор. Но я бы лично не мудрила, так как эсчф с нами всерьез и надолго и надо подстраиваться чтобы было удобно работать, а значит при большом кол-ве таких сделок составлять любой типовой договор или тот же счет обозвать счет-договором, если не хотите много бумаг подписывать, а в 1с у себя забивать как договор. При разовых сделках ручками вводить
Беларусь
"Анонимно"29.04.2017 12:30:19
чейто я ниче не поняла)
Беларусь
"Анонимно"29.04.2017 12:07:38
Перечень контролей при загрузке ЭСЧФ 33. Договор (контракт) на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), передачу имущественных прав (номер, дата), документы, подтверждающие поставку товаров (работ, услуг), имущественных прав (вид документа (справочник), название, дата, серия, номер документа, код бланка) (строка 30). Необязательные реквизиты. Может быть заполнен только один номер (строка, не более 20 символов) и дата договора. Документов, подтверждающих поставку товаров (работ, услуг), имущественных прав (в составе вида документа (строка, значение - из справочника), названия (не более 50 символов), даты, серии (не более 10 символов), номера документа (не более 10 символов), кода бланка (не более 10 символов)), может быть много. В случае заполнения номера, даты договора обязательно должны быть заполнены сведения (вид документа, дата, номер документа) хотя бы для одного документа, подтверждающего поставку товаров (работ, услуг), имущественных прав. Вид документа заполняется по справочнику АИС ЭСЧФ «Виды документов». Если хотя – бы для одного товаросопроводительного документа в ЭСЧФ указан вид документа ТТН-1, то должен быть указан хотя бы один грузоотправитель и грузополучатель.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»