| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
17.01.2018 11:23:39
|
|
|
При выставлении электронного счета-фактуры при ввозе товаров из-за пределов РБ ошибочно в статусе покупателя вместо «покупатель» указала «покупатель объектов у иностранной организации».Соответственно, данные суммы попали не в вычеты, а в НДС по реализации
Исправленный выставить не дает. Что делать-то? Только аннулировать и выставлять новый?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 13:21:57
|
|
|
31. Дополнительные сведения
Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов
№ .... от 30.11.2017, зарегистрировано в Журнале регистрации заявлений за номером
........... от 30.11.2017 г., 1482.51 руб. уплачено платежным поручением .... от 30.11.2017
Выставляется взамен ЭСЧФ.....-2017-000000.... от 01.12.2017 - исправлен п.15 - статус получателя на ПОКУПАТЕЛЬ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 13:18:06
|
|
|
А потом приходит к вам проверка и смотрит на этот эсчф выставленный позже срока
Он не выставлен позже срока, потому что это исправление датой первой ЭСЧФ, я вчера дозвонилась на линию консультации в МНС, сказали, что главное чтобы исправили датой прежней ЭСЧФ и п.31 в дополнительных сведениях указали, что замена такой-то ЭСЧФ по причине исправления статуса покупателя.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 12:21:23
|
|
|
Ну так чего бы не принять. А потом приходит к вам проверка и смотрит на этот эсчф выставленный позже срока. И в принципе чтобы вы им там не рассказывали - вам с ухмылкой будут настаивать на штрафе.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 12:19:33
|
|
|
Я вчера такое исправила , и декларацию уже сдала, все приняли - никаких штрафов
...
Шех Ольга, специалист ООО «ЮрСпектр»
Организация в установленный срок уплатила НДС при ввозе товаров из России в апреле 2017 года и направила ЭСЧФ на Портал 19 мая. Этот НДС она приняла к вычету и отразила в декларации по НДС за январь-апрель, поданной 22 мая (т.к. 20 мая - выходной). На следующий день было обнаружено, что в ЭСЧФ ошибочно выбран статус получателя: «Покупатель объектов у иностранной организации» вместо «Покупатель». Может быть принят к вычету ввозной НДС в апреле 2017 в данной ситуации? Как корректно исправить ЭСЧФ?
Еськова Светлана Владимировна
При использовании таких статусов камеральный контроль покажет отклонение по строке 13 «Налоговая база и суммы НДС, подлежащие уплате при приобретении объектов у иностранных организаций» декларации по НДС.
Вычет за апрель возможен, если информация в ЭСЧФ позволяет идентифицировать создание этого ЭСЧФ в рамках операции, связанной с ввозом товаров с территории Российской Федерации и определением суммы ввозного НДС. Например, присутствует информация о реквизитах заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, проставлен признак в разделе 6 «Ввозной НДС», а также данное подтверждается пояснениями плательщика.
Для исключения расхождений по данным камерального контроля необходимо исправить статус получателя в ЭСЧФ. Сделать это можно, только аннулировав направленный на Портал ЭСЧФ. При аннулировании необходимо выбрать дату аннулирования, равную дате совершения операции исходного ЭСЧФ. Затем необходимо выставить «новый» исходный ЭСЧФ с правильными статусами по правилам п.42 Инструкции №15. В строке 3 необходимо указать дату наступления права на вычет, равную последнему дню соответствующего отчетного периода, в котором сумма НДС будет подлежать вычету в соответствии с законодательством - в рассматриваемой ситуации это 30 апреля 2017 года, - и управлять вычетами плательщику в отношении этого ЭСЧФ после направления его на Портал не требуется. Рекомендуем также в строке 31 «Дополнительные сведения» ЭСЧФ указать информацию о ранее выставленном по данной операции ЭСЧФ с указанием его номера.
...
http://www.nalog.gov.by/ru/confer/view/aktualnye-voprosy-primenenija-nds-i-elektronnyx-schetov-faktur-26494/
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 12:18:00
|
|
|
:))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 12:16:56
|
|
|
ЭСЧФ «31. Дополнительные сведения» сделайте ссылку на аннулированный, который Вы выставили вовремя и все будет ОК.
___________________
Ой, спасибочки большое!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 12:11:46
|
|
|
ЭСЧФ «31. Дополнительные сведения» сделайте ссылку на аннулированный, который Вы выставили вовремя и все будет ОК.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 12:08:28
|
|
|
И что, получается, это чисто ошибка, без какого-либо умысла, а штраф могут дать?. Так как новая будет выставлена позже срока.
Маразм какой то...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2018 12:04:41
|
|
|
конечно, раз исправлять не дает
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-9
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»