Вопрос по камеральному контролю начисленного НДС при ввозе из РФ: Сумма начисленного НДС при ввозе, которая указывается в части II декларации по НДС при КК не проверяется? Получается, можно лишь сверить только сумму вычетов по ввозу из РФ по разд. IV части I, стр. 1.2 с ЭСЧФ. Я правильно понимаю? Просто как-то странно: начисления не проверяются, а только вычеты.
пааавтаряю: проверяет нарастающим итогом, а автору, видимо, принципиально проверить вторую часть, которая формируется помесячно
что вы пааавтаряете?
КК24 как раз таки делает помесячно
Беларусь
"Анонимно"19.06.2018 16:03:30
Спасибо за КК-24.
Беларусь
"Анонимно"19.06.2018 16:01:34
Для проверки отбираются ЭСЧФ __________________________ пааавтаряю: проверяет нарастающим итогом, а автору, видимо, принципиально проверить вторую часть, которая формируется помесячно
Беларусь
"Анонимно"19.06.2018 15:56:54
все проверяет
KK-24: Проверка НДС при ввозе скрыть Для проверки отбираются ЭСЧФ с типами: «Исходный», «Исправленный», «Дополнительный», «Дополнительный без ссылки», и со статусами: «Выставлен», «Выставлен. Подписан получателем», «Выставлен. Аннулирован поставщиком». В УНП покупателя должен быть указан проверяемый УНП, в статусе продавца «иностранная организация», в статусе покупателя «покупатель» и должны быть заполнены реквизиты в строке 21. При отборе ЭСЧФ для определения, к какому периоду относится ЭСЧФ, используется дата из строки 21.1 «дата ввоза товаров». Если дата попадает в заданный период проверки, то такая ЭСЧФ попадает в выборку (при условии, что остальные условия соблюдены). Подсчет значений происходит без нарастающего итога, т.е. отбираются ЭСЧФ не с января по указанный месяц, а только за конкретный проверяемый месяц. Из отобранных ЭСЧФ отбираются товарные позиции по следующим правилам: (20%) – для сравнения из ЭСЧФ отбираются товарные позиции, где указана ставка НДС = 20%. Из таких товарных позиций суммируются значения по графе 7 и сравниваются со значениями из графы 2 по строке 1 части II декларации и также по графе 10 и сравниваются со значениями из графы 4 по строке 1 части II декларации. (10%) – для сравнения из ЭСЧФ отбираются товарные позиции, где указана ставка НДС = 10%. Из таких товарных позиций суммируются значения по графе 7 и сравниваются со значениями из графы 2 по строке 2 части II декларации и также по графе 10 и сравниваются со значениями из графы 4 по строке 2 части II декларации. (Без НДС, Освобождение от НДС) – Для сравнения из ЭСЧФ отбираются товарные позиции, где указана ставка НДС = «Без НДС» и в графе 12 указан признак «Освобождение от НДС». Из таких товарных позиций суммируются значения из графы 7 по всем отобранным ЭСЧФ и сравниваются со значениями из графы 2 по строке 3 декларации по НДС.
Беларусь
"Анонимно"19.06.2018 15:35:17
во второй части показатели за отчетный месяц а не за весь период с января. Как вы хотите проверить вторую часть, если КК формируется на основании ваших ЭСЧФ, которые вы можете оформить, допустим 20-го числа вечером, а деклу - с утра?
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»