| |
|
|
| |
|
|
 Панi Ta
27.08.2018 13:47:17
|
|
|
так все-таки с этими актами на строительные работы, которые несвоевременно в бухгалтерию поступают когда проводим?
Особенно те, что прошлого года.
Понятно, что уточненные никто не отменял, но с учетом ЭСЧФ ну как ее в прошлом периоде отразить
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Панi Ta
27.08.2018 17:24:30
|
|
|
Дата подписания стоит 10 января этого года, т.е. по срокам в прошлый год попадает.
Однако акт принесли где-то в марте.
Регистрация даты поступления есть.
Но, судя по-всему, эта регистрация избавляет только от штрафа за несвоевременное выставление ЭСЧФ.
Дату совершения операции регистрация видимо не смещает.
Надо было ставить 2017 годом
Короче, получили акт в марте, выставили ЭСЧФ в марте, с датой совершения операции март 2018, заказчику ЭСЧФ прокатила и мартом, он подписал.
А сумма акта большая, превышает уровень существенности.
Вероятно, будет отрицательное аудиторское заключение.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.08.2018 14:39:41
|
|
|
Я бы поставила ЭСЧФ в тот период, когда и выручку. Получается, что несвоевременность получения актов не сдвигает для нас начисление налогов. Я так думаю. Дата подписания заказчиком ведь прошлым годом стоит? Или вообще не проставлено. Мы на всякий случай и раньше сверялись с каждым заказчиком, потому что налоговая всегда любила встречные проверки проводить по строительным работам.
Получается, что Вы себе НДС к доплате и пеню. А заказчик сможет взять НДС к вычету датой подписания.
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
27.08.2018 14:07:40
|
|
|
Поняла, спасибо.
Но не до конца.
Провела через 84, сдала уточненные, а ЭСЧФ в какой период?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.08.2018 14:01:14
|
|
|
Мне ЭСЧФ очень помогли с такой бедой справиться. Нет акта - нет ЭСЧФ - нет вычета.
По вопросу - регистрируем дату поступления (кстати, по новой инструкции уже по всем так надо делать). Смотрим на дату подписания. Проводим через 84. Делаем уточненные. Выставляем НДС. Доплачиваем налоги. По НДС, я так понимаю, пеня будет. Организовать работу по регистрации и возврату актов. Реестр тоже дисциплинирует.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-4
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»