Новая работа. Три ставки НДС (10, 20, и Без НДС) Раньше бухгалтер распределяла по уд.весу все вычеты по НДС. Я прикинула, если пересчитать по уд.весу только НДС по общех.затратам, ТМЦ и т.д., то НДС на вычет больше на 90%. Могу я сейчас пересчитать и подать уточненную. Спасибо.
Это другое. Если ваш ИП без НДС, это на ваш НДС не влияет. Вы формируете цену с 20%, просто в вычеты нечего брать _________________ если это другое, то про что речь идет?
Беларусь
"Анонимно"02.11.2018 13:41:44
«в карточке товара там где должен быть вид деятельности Без НДС, стоял вид деятельности 20%» (что скорее всего повлекло за собой выписку накладной с НДС). ______________ у меня иногда от ИП приходит товар Без НДС, торгуем мы по ст. 20% , так что мне продать этот товар Без НДС? я продаю с НДС 20% и плачу его в бюджет. Суммы не большие, покупатель мне заплатит эти 20% а я их заплачу в бюджет _______________ Это другое. Если ваш ИП без НДС, это на ваш НДС не влияет. Вы формируете цену с 20%, просто в вычеты нечего брать
Беларусь
"Анонимно"02.11.2018 13:26:09
«в карточке товара там где должен быть вид деятельности Без НДС, стоял вид деятельности 20%» (что скорее всего повлекло за собой выписку накладной с НДС). ______________ у меня иногда от ИП приходит товар Без НДС, торгуем мы по ст. 20% , так что мне продать этот товар Без НДС? я продаю с НДС 20% и плачу его в бюджет. Суммы не большие, покупатель мне заплатит эти 20% а я их заплачу в бюджет
Беларусь
"Анонимно"02.11.2018 13:21:20
НК стоит почитать в любом случае.) ___________ Почитать то можно. Смысла нет. Зачем голову забивать. Читаю только то что меня касается. Тем более там без бутылки...)
Беларусь
"Анонимно"02.11.2018 12:30:35
НК стоит почитать в любом случае.)
Беларусь
"Анонимно"02.11.2018 12:28:31
Спасибо Я так поняла стоит почитать, если есть импорт-экспорт. А в моем случае- в пределах реализации
Подскажите, пож Распределение НДС производится только если есть разные ставки НДС? Если у нас 20% опт и расч.ставка в рознице, то распределять ничего не нужно?
Беларусь
"Анонимно"02.11.2018 11:41:44
Автор, Вы молодец. всегда надо действовать в интересах предприятия. Наведите в учет порядок. Только достойное вознаграждение за свой труд попросите.
Беларусь
у01.11.2018 22:32:24
Почему подлость? У пред. Гл. Буха есть архив 1 с, который показывает, как велся бух учет. Поэтому в возникновении спорных ситуаций - кто больше свой оскал покажет!)
Беларусь
"Анонимно" 31.10.2018 16:59:1601.11.2018 18:51:02
Анонимно« 01.11.2018 18:08:42 Буря в стакане воды. Это вечная тема - предыдущий бух ВСЁ делала неправильно. И практически всегда, в 9 случаев из 10 так точно, всё оказывается не так просто.... Автору пожелаю - прежде, чем поднимать пену, поработать с этим другом пару месяцев. Время позволяет это сделать, до подачи годовых деклараций выяснится, что и предыдущая уволилась не из-за некомпетентности, и что друг оказался вдруг, и просто контроль и расчет налогов выливается в пастуха с собаками... Если же это все-таки 10 случай из 10 , то к концу года и определитесь - что и как пересчитывать и уточнять. Всем добра! ____________________ Согласна со всем, что Вы написали. Но это не отменяет того, что менять »задним числом« метод распределения налоговых вычетов с возложением всех последствий на предыдущего главного бухгалтера - это подлость, а подлость вызывает омерзение.
Беларусь
"Анонимно"01.11.2018 18:08:42
Карточки по ГСМ, минусы по счету 41, «в карточке товара там где должен быть вид деятельности Без НДС, стоял вид деятельности 20%» (что скорее всего повлекло за собой выписку накладной с НДС). К директору точно вопросов нет? :) А, ну да, он же директор. _____________ Буря в стакане воды. Это вечная тема - предыдущий бух ВСЁ делала неправильно. И практически всегда, в 9 случаев из 10 так точно, всё оказывается не так просто.... Автору пожелаю - прежде, чем поднимать пену, поработать с этим другом пару месяцев. Время позволяет это сделать, до подачи годовых деклараций выяснится, что и предыдущая уволилась не из-за некомпетентности, и что друг оказался вдруг, и просто контроль и расчет налогов выливается в пастуха с собаками... Если же это все-таки 10 случай из 10 , то к концу года и определитесь - что и как пересчитывать и уточнять. Всем добра!
Беларусь
"Анонимно" 31.10.2018 16:59:1601.11.2018 16:46:42
Елена 01.11.2018 16:10:18 Вы читали автора? В каком состоянии учет там читали? По сути автору придется заниматься восстановлением учета, а не вносить в него изменения. ___________________ Ну и? Можете директорам рассказывать, как беспредельно много времени нужно для формирования проводок по начислению налога на прибыль в 1С, мне не нужно. Единственный реально затратный по времени из п.1-3 - это выверить и отразить зачет НДС. Причем до тех пор, пока автор этот зачет не выверит по первичным документам и ЭСЧФ, она не может с уверенностью утверждать, что там вот прямо все неправильно. Соответственно, говорить о восстановлении учета слегка преждевременно. Максимум, один участок, и то не факт.
Беларусь
"Анонимно"01.11.2018 16:34:10
Положение об учетной политике вновь созданной организации утверждается руководителем организации не позднее тридцатого календарного дня с даты государственной регистрации этой организации (п. 3 Национального стандарта № 80) и применяется этой организацией с даты ее государственной регистрации. Гл.бухг подписывается - с приказом ознакомлен. И всё! Беларусь
___________________________________________ Статья 9. Учетная политика организации
1. Организация самостоятельно формирует свою учетную политику и излагает ее в положении об учетной политике, которое подписывается главным бухгалтером организации, руководителем организации или индивидуальным предпринимателем, оказывающими услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности, и утверждается руководителем организации.
ст. 9, Закон Республики Беларусь от 12.07.2013 N 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности» {КонсультантПлюс}
Беларусь
"Анонимно" 31.10.2018 16:59:1601.11.2018 16:33:47
Автор 01.11.2018 16:22:55 Все первичные документы, кроме банка и авансовых в программу вносил директор (к нему вопросов нет). Бух приходила 1 раз в месяц, остальное делала удаленно. Так, что за ней был только контроль и порядок в учете. _______________ Карточки по ГСМ, минусы по счету 41, «в карточке товара там где должен быть вид деятельности Без НДС, стоял вид деятельности 20%» (что скорее всего повлекло за собой выписку накладной с НДС). К директору точно вопросов нет? :) А, ну да, он же директор.
Беларусь
Елена01.11.2018 16:33:27
П.1, 2, 3 - с точки зрения идеала это неправильно, конечно, но не настолько критично, как вы пытаетесь показать ___ дальше можно не читать...
Беларусь
"Анонимно"01.11.2018 16:30:18
Учетная политика подписывается главным бухгалтером и утверждается руководителем предприятия. ___
Положение об учетной политике вновь созданной организации утверждается руководителем организации не позднее тридцатого календарного дня с даты государственной регистрации этой организации (п. 3 Национального стандарта № 80) и применяется этой организацией с даты ее государственной регистрации. Гл.бухг подписывается - с приказом ознакомлен. И всё!
Беларусь
"Анонимно" 31.10.2018 16:59:1601.11.2018 16:29:53
Вопрос «кто выписывает накладные» снимается, автор на него ответила.
Беларусь
"Анонимно" 31.10.2018 16:59:1601.11.2018 16:26:54
Автор 01.11.2018 12:17:25 Позвонил друг моего директора (27.10) и попросил посмотреть его бухгалтерию, так как он начал сомневаться в своем бухгалтере. Сомнения были вызваны постоянными письмами из ИМНС, что не идет камеральный контроль по ЭСЧФ (фирма открыта в начале января 2018 года и уже пришли письма за каждый квартал). Говорит налоговичка орет, требует уточненную подать, бухгалтер пожимает плечами и сказала, что увольняется. Подключилась я удаленно, открыла в 1с оборотно-сальдовую ведомость: 1. 18 счет только по д-ту, к-та не закрыт вообще. 2. 68 счет (НДС) только по к-ту, в д-те только оплата, т.е зачет в 1с с 18 счета не производился 3. По 68 (прибыль) только оплата, начислений по к-ту нет 4. За 3-й квартал закрытия месяцев вообще нету. 5. по 90 выручка сходится только общая сумма, а по видам ставок не идет ( например выручка под 20 % - 1200 руб., а ндс по 90 счету по 20% - 230, а должен быть 200. Я быстро глянула, что в карточке товара там где должен быть вид деятельности Без НДС, стоял вид деятельности 20% и выручку бросало не на тот вид деятельности. Бухгалтер просто эту нестыковку отрегулировала строкой 11 в декларации. А в ЭСЧФ все уходило правильно. Естественно не шел камеральный контроль. 6. по входящим ЭСЧФ еще хуже. Подавала данные по 1с, когда приходили письма из налоговой о расхождениях, подавала уточненные по данным из ЭСЧФ, не проверяя почему не сходится. Оказалось, что один ИП на одну отгрузку выставил два раза ЭСЧФ. ЭСЧФ тупо подписывали без сверки первичных документов. 7. и много еще по мелочи (карточек на списание ГСМ нет, 41 счет в некоторых позициях по минусу и т.д.) ____________________ В ответ по порядку: П.1, 2, 3 - с точки зрения идеала это неправильно, конечно, но не настолько критично, как вы пытаетесь показать. На текущие данные предприятия не влияет, если только директор не требует ежеквартальные балансы. П.4 - если 27.10 в 1С не закрыт квартал, то с большой долей вероятности она просто не успела это сделать. Более важно тут, учтены ли все суммы затрат в декларации по прибыли или нет. Если учтены, то закрытие квартала - механическая работа, иногда состоящая в нажатии одной кнопки. П.5 - для того, чтобы в данном случае делать выводы, данных 1С недостаточно. Если в отношении оборота «Без НДС» в ПУД на отгрузку был отражен НДС, то такой НДС должен быть уплачен в бюджет. В декларации отражается в строке 11. Порядок отражения в 1С законодательно не урегулирован, так что нельзя сказать, что она однозначно не права. И судя по вашему описанию, работа с ЭСЧФ не автоматизирована (или не была автоматизирована до недавних пор). И вопрос - в отношении ошибочно выставленных покупателю сумм НДС Вы как ЭСЧФ выставлять считаете правильным? П.6 - ИП работает по оплате, он на одну отгрузку и 5 ЭСЧФ мог выставить, если ему платили 5-ю частями. И судя по всему опять вопрос автоматизации работы с ЭСЧФ. П.7 - карточек ГСМ нет, это вы в 1С увидели? И на этом предприятии их точно делать должен главный бухгалтер, а не директор, который их не предоставил? Счет 41 с минусов (т.е. продали то, чего не было) - этот вопрос может сам главный бухгалтер решить без участия руководителя? И вы твердо уверены и есть подтверждения, что она не пыталась решить этот вопрос с руководителем?
А вообще по сути всего вами высказанного у меня два вопроса к организации работы на данном предприятии: кто выписывает накладные и автоматизирована ли работа с ЭСЧФ. Потому что все, что вы описываете, очень похоже на ручной учет и вариант «не успела сделать свою бухгалтерскую работу (которая директору по большему счету не нужна), потому что ТН и ТТН выписывала». Я не утверждаю, что так, но очень похоже.
Не факт, что вы не столкнетесь с теми же проблемами, когда придете туда работать.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»