ИП резидент РФ оказал нам услугу по разработке сайта с НДС 18%, мы ему перечислили предоплату, но никаких налогов не удерживали. Правильно ли сделали? Если нет, то какие налоги должны были уплатить? Спасибо.
Получается что ндс платить не нужно если услугу оказал ИП резидент РФ? ------------ Нет, НДС начисляется только при приобретении услуг у юр.лиц, если у ИП - то не надо
Беларусь
"Анонимно"18.11.2018 17:55:29
Автор 18.11.2018 16:05:34
Спасибо огромное за ссылки и ответы. Справки от ИП нет, с предоплаты не удержали подоходный получается, но мне еще нужно будет заплатить окончательный расчет ему, могу я удержать подоходный из окончательного расчета? --------------- Это лучше, чем ничего. Конечно, нарушение будет, но в конечном итоге если вы удержите налог с полной суммы акта, то вы выполните обязанности налогового агента.
Беларусь
Автор18.11.2018 16:08:07
Получается что ндс платить не нужно если услугу оказал ИП резидент РФ?
Беларусь
Автор18.11.2018 16:05:34
Спасибо огромное за ссылки и ответы. Справки от ИП нет, с предоплаты не удержали подоходный получается, но мне еще нужно будет заплатить окончательный расчет ему, могу я удержать подоходный из окончательного расчета?
Беларусь
"Анонимно"18.11.2018 14:41:02
Да, при отсутствии справки надо было удерживать подоходный с ИИП-нерезидента по ставке 13 процентов. И до 1 апреля след.года надо подать в ИМНС сведения о выплаченном доходе иностранному гражданину.
Беларусь
"Анонимно"18.11.2018 13:29:50
ИП-резидент РФ оказал нам услугу по разработке сайта с НДС 18%, мы ему перечислили предоплату, но никаких налогов не удерживали. Правильно ли сделали? Если нет, то какие налоги должны были уплатить? ____ Итак: Т.к. ваш ИП РФ - не «организация», а физ.лицо (ИП - то же самое физ.лицо, осущ-е зарег. предприн. деят-ть ), то ниже написанное о НДС не про него.
Таким образом, если в вашем случае было основание (справка) не платить подоходный налог с дохода (сумма, оплаченная вами за услугу) физ.лица-ИПнерезидента, то вы и не платили никаких налогов.
Беларусь
"Анонимно"17.11.2018 23:10:48
http://www.ilex.by/ischislyat-li-nds-esli-ispolnitel-uslug-nerezident-i-osushhestvlyaet-razrabotku-po-ne-na-territorii-rb/ Если местом реализации признается территория Республики Беларусь, белорусская организация, приобретая такие услуги, должна исчислить и уплатить НДС. При этом не имеет значения, является ли она плательщиком НДС по своей деятельности <3>. Налог исчисляют в день оплаты (предоплаты) или иного прекращения обязательств. В этот же срок создают ЭСЧФ и направляют его на Портал (без выставления покупателю) <4>.
Беларусь
"Анонимно"17.11.2018 22:43:05
Если местом реализации является РБ, действует НК РБ, то жтот НДС уплачивается и плательщиками, применяющими УСН, независимо от того, являются ли они плательщиками НДС или нет. При этом плательщики НДС принимают уплаченные суммы налога к вычету, а неплательщики НДС относят эти суммы на увеличение стоимости приобретенных товаров (работ, услуг), имущественных прав (п.1 ст.92, п.8 ст.103, п.п.2.3, п.2 ст.107, п.7 ст.106 НК РБ).
Беларусь
"Анонимно"17.11.2018 22:27:59
НДС Согласно п.2 ст.72 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014 взимание косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг осуществляется в государстве-члене, территория которого признается МЕСТОМ РЕАЛИЗАЦИИ работ, услуг. Взимание косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг осуществляется в порядке, предусмотренном ПРИЛОЖЕНИЕМ 18 к Договору. Согласно п.28 Протокола о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (Приложение 18 к Договору) взимание косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг осуществляется в государстве-члене, территория которого признается МЕСТОМ РЕАЛИЗАЦИИ работ, услуг (за исключением работ, указанных в пункте 31 Протокола). При выполнении работ, оказании услуг налоговая база, ставки косвенных налогов, порядок их взимания и налоговые льготы (освобождение от налогообложения) определяются в соответствии с законодательством государства-члена, территория которого признается МЕСТОМ РЕАЛИЗАЦИИ работ, услуг, если иное не установлено разделом IV Протокола. Согласно п.29 Протокола местом реализации работ, услуг признается территория государства-члена, если налогоплательщиком этого государства-члена приобретаются консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы; работы, услуги по разработке программ для ЭВМ и баз данных (программных средств и информационных продуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации, сопровождению таких программ и баз данных;... http://www.nalog.gov.by/uploads/documents/Dogovor-o-EES-na-sajt.pdf Договор о ЕЭС
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»