| |
|
|
| |
|
|
 Мария
22.01.2019 13:07:14
|
|
|
Коллеги!
Пожалуйста, помогите начинающему бухгалтеру разобраться в некоторых вопросах. Сначала информация.
У нас организация с общей системой налогообложения занимается международными перевозками грузов в Литву. В наличии 5 собственных фур. Выручка по отгрузке услуг (датой выставления акта). НДС по нулевой ставке. Оборотов по ставке 20% (услуг по Беларуси) - ерунда, совсем мало.
Выручка большая. НДС идет к возврату на расчетный счет. Его хватает, чтобы закрыть прибыль (не платим реально налог) и ещё оставшееся (существенные суммы) вернуть на р/с.
Мои вопросы:
1) еженедельно в личный кабинет приходит информация о переплате по НДС. Там какая-то цифра, вообще не пойму - какой действительности она соответствует. Я думала, что на эту цифру можно ориентироваться для возврата. Видишь, как там написано «переплата по НДС» и подаешь заявление на возврат. НО! Мой инспектор сказала - что это не так. Что это просто какая-то левая неактуальная сумма. Как такое может быть?
2) Все ли вычеты подлежат возврату? Я понимаю что те, что приходятся на нулевую ставку уд. весом. Но в нашем случае у нас почти вся выручка по нулевой ставке. Нам нечего делить почти. Для ясности выручка 540 тыс. руб. за год. всего, из нее по ставке 20% всего на 1 тыс. руб. Остальное по ставке 0%. Так вот вычетов в декларации за 4 кв. у нас почти 100 тыс.руб. Все ли их имеем право вернуть? Почему в строке 18 декларации НДС расчетным путем за год показывает, что НДС к возврату «-14 тыс» ? Мой директор хочет к возврату все вычеты в размере 100 тыс. руб.
Заранее благодарна!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
у
23.01.2019 8:45:53
|
|
|
Еще ечть разница по заявлению на возврат вычетов, и разница по зачету возврату налога. Но вы уже нвверное вкурсе.
По налогу, который к хачету /возврату сделайте переброс к налогу на прибыль. Не понимаю, почему так говорит инспектор) Вообще, они много не знают. Можетк добиваться правды разными способами.
Беларусь
|
|
|
|
Мария, Автор
22.01.2019 20:38:14
|
|
|
Поняла вас про оформление вопроса - спасибо!
Сайт не сильно удобный. пока не совсем разобралась.
Беларусь
|
|
|
|
у
22.01.2019 20:08:03
|
|
|
Я, как начинающему бухгалтеру, подсажу, что на этом сайте деловой этикой является то, что большие вопросы, задаются внутри - комментрарием.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2019 18:15:25
|
|
|
но она вроде говооила, что заявл на возврат вычетов нужно подавать ежеквартально
Не нужно, а можно подавать ежеквартально, но если не подавали - то тогда только ежегодно и в пределах 3-х последних лет только.
Беларусь
|
|
|
|
у
22.01.2019 18:01:44
|
|
|
Автор, вы правы - 5лет.у меня была аналог ситуация + были переходы из разных налоговых. Мне все сделал инспектор, но то, что пришло по остатку из др налоговой, то и только эту сумму трогали. Независимо отмоих данных.
А теперь мой тот инспектор ушла, и с новой я не поняла, но она вроде говооила, что заявл на возврат вычетов нужно подавать ежеквартально. Не понимаю, почему, т к за год сумма уменьшится.
Может кто поправит.
Беларусь
|
|
|
|
Мария, Автор
22.01.2019 14:39:03
|
|
|
Сейчас же по новому НК - 5 лет даётся вместо 3-х.. Или я не права?
**********Приходящаяся по расчету удельным весом на 0 ставку.
Считать за каждый год - эту сумму можно вернуть, но в пределах 3-х последних лет
Беларусь
|
|
|
|
Мария, Автор
22.01.2019 14:37:39
|
|
|
Подскажите, пожалуйста, где можно посмотреть эту выписку по НДС?
**** для начала можно запросить выписку по НДС за разные периоды (в том числе можно там увидеть информацию о начислениях/зачетах/возвратах). Ну и сопоставить налоговые декларации с заявлениями на зачет/возврат.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2019 14:21:59
|
|
|
Где выяснить, какая сумма допустима к возврату за каждый период?
**** для начала можно запросить выписку по НДС за разные периоды (в том числе можно там увидеть информацию о начислениях/зачетах/возвратах). Ну и сопоставить налоговые декларации с заявлениями на зачет/возврат.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2019 14:00:39
|
|
|
«Анонимно» 22.01.2019 13:30:31
Приходящаяся по расчету удельным весом на 0 ставку.
Считать за каждый год - эту сумму можно вернуть, но в пределах 3-х последних лет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2019 13:55:35
|
|
|
Это сумма сформировалась за годы, например, а возвращать можно только за определенные периоды.
Исковой срок возврата - три года. Не вернули сами - все, забрал бюджет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2019 13:30:31
|
|
|
Приходящаяся по расчету удельным весом на 0 ставку.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2019 13:24:55
|
|
|
Спасибо!
Поняла по второму вопросу. То есть нужно проверить все возвраты и зачеты на налог на прибыль за год. И посмотреть - сколько реально вычетов осталось.
А с первым вопросом не очень поняла. Как разобраться с этой суммой переплаты. Это сумма сформировалась за годы, например, а возвращать можно только за определенные периоды. Где выяснить, какая сумма допустима к возврату за каждый период?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2019 13:15:09
|
|
|
1. Сумма переплаты может состоять из сумм за разные отчетные периоды. В заявлении же требуется указать, переплату за какой именно период вы хотите вернуть/зачесть. Поэтому просто взять и зачесть - вы и правда не сможете.
2. 100 тыс. - у вас за год нарастающим итогом скорее всего. Сколько вы вернули уже в 1-3 квартале? Скорее всего 86 тыс.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-13
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»