Здравствуйте! При выплате зарплаты за январь (в феврале) обнаружила, что одной сотруднице неверно были предоставлены вычеты на детей за весь 2018 год. Подоходный пересчитала, откорректировала декабрем. В феврале доплатила зп за 2018 год. Подоходный за январь перечислила за минусом образовавшейся за 2018 год переплаты. Вопрос: каким-то образом данная ситуация отразиться на заполнении справочных данных (раздел V) в декларации по налогу на прибыль за 4-й квартал 2018? Может, переплату по подоходному нужно в строке 10 отразить? Запуталась совершенно
Если зп за декабрь выплачивалась в январе 2019, думаю, в строке 10 нужно указать сумму доначисленного подоходного, но только только за январь-ноябрь 2018 (без доначисленной суммы за декабрь 2018), т.к. там указываются данные по налогу из ФАКТИЧЕСКИ ВЫПЛАЧЕННЫХ ДОХОДОВ. И учтите, что у вас должно получиться: стр 10 = стр 7 - стр 8 + стр 9
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»