Очень прошу помощи, хочу проверить себя. У меня в этом квартале НДС отгрузка с 20% и 0%. Надо распределить вычеты удельным весом.Первый раз делаю 1. Выручка 320832,56 НДС 20%= 53472,09 2. Выручка с НДС 0%= 1690,68 3. Вычеты все 46158,15 ( РФ 0%, РП 0% , ОС и НДС РБ 20%) тут вопрос, все ли вычеты беруться для распределения? Беру выручку 320832,56:322523,24 х 46158,15=45916,19 руб. Потом на 0% 1690,68:322523,24х46158,15 руб.=241,96 руб Правильно ли я распределяю вычеты? Какую сумму могу взять на вычеты? ПОМОГИТЕ пожалуйста, может и распределять не надо? Оборот по 0% маленький... СПАСИБО ВСЕМ
К уплате будет 53472,09-(46158,15-241,96) = 7555,90 руб.
Елена 18.04.2019 10:05:01 ___ +
_____ что за бред..
Беларусь
Елена18.04.2019 10:05:01
Автор, у вас вычеты меньше начисленного, поэтому вы ничего не распределяете. Просто ставите начисленный НДС 53472,09, в вычеты 46158,15, к уплате будет 7313,94 (это стр. 16в декларации), в справочном разделе (раздел 4 другие сведения) вы проставляете все свои вычеты в стр. 1-1.3, потом отражаете в справочном разделе свой экспортный оборот (если в РФ были отгрузки, то в стр. 8). Получается, если стр. 16 декларации имеет положительное значение (т.е. налог к уплате), то стр. 3 раздела 4 другие сведения НЕ заполняется, т.е распределение вычетов не производиться. А если у вас было бы вычетов больше, чем начисленного НДС, то вы бы распределяли вычеты и возвращали бы свой НДС.
Беларусь
"Анонимно"18.04.2019 9:33:17
27. Вычет сумм налога на добавленную стоимость производится в полном объеме:
27.1. по товарам (работам, услугам), при реализации которых налогообложение налогом на добавленную стоимость осуществляется по ставке в размере ноль (0) процентов, - при наличии у плательщика (в случаях, установленных подпунктом 1.11 пункта 1, пунктом 5 статьи 122, статьями 123 - 126 настоящего Кодекса, - при представлении плательщиком в налоговый орган по месту постановки на учет) документов, предусмотренных подпунктом 1.11 пункта 1, пунктом 5 статьи 122, статьями 123 - 126 настоящего Кодекса; Таким образом, если оборот с нулевой ставкой НДС отражен в налоговой декларации по НДС в связи с наличием подтверждающих экспорт документов, вычет НДС по такому обороту осуществляется независимо от суммы налога, исчисленной по реализации, даже если в отношении данного оборота не поступила оплата, товар взамен по товарообменной операции или договору займа, либо обязательство по оплате не прекращено иным способом. Берите вычет в полном размере!!!
Беларусь
"Анонимно"17.04.2019 16:21:23
«Анонимно» 17.04.2019 15:39:51 Вы это точно знаете?
Беларусь
"Анонимно"17.04.2019 15:39:51
К уплате будет 53472,09-(46158,15-241,96) = 7555,90 руб.
Беларусь
"Анонимно"17.04.2019 15:33:56
«Анонимно» 17.04.2019 15:15:13, все правильно написали, а в декларации также можно не расписывать, это прописано в инструкции. Самое главное, что есть ндс к уплате, ндс по реалицации больше входного.
Беларусь
"Анонимно"17.04.2019 15:26:30
«Анонимно» 17.04.2019 15:15:13
Вам нет смысла, во всяком случае пока, что то распределять, у вас НДС больше вычетов, распределение актуально когда вычетов больше чем НДСа ---------- Плохой совет. Есть раздел « справочно» . там все расписывается . Ну и при желании камеральный контроль на основании ЭСЧФ может все это посчитать
Беларусь
"Анонимно"17.04.2019 15:15:13
Вам нет смысла, во всяком случае пока, что то распределять, у вас НДС больше вычетов, распределение актуально когда вычетов больше чем НДСа
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»