| |
|
|
| |
|
|
 Свет
17.01.2020 13:05:58
|
|
|
Подскажите, пожалуйста, по декларации по НДС РФ часть II.
В сентябре ввезли товар из РФ.
Заполнили часть II декларации по НДС РФ и подали декларацию полностью за 3й квартал(т.к. квартальная отчетность по НДС).
В декабре был частичный возврат товара в РФ.
Теперь нужно уточнить часть II за сентябрь, уменьшив сумму НДС на возвращенный товар.
Подаю уточненную декларацию по НДС за 3й квартал.
Выдает ошибку: Стр.1.2 Раздела IV(сумма НДС РФ) должна быть меньше либо равна гр.4 стр.4 части II.
Но если я уменьшу сумму НДС из РФ из-за возврата товара в разделе IV, то общая сумма вычета НДС в этом разделе не будет равна сумме вычетов НДС по строке 15 раздела II «Налоговые вычеты».
А я же ведь уменьшаю налоговые вычеты в декабре- в месяце возврата товара!
Инспектор не знает как сделать правильно!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Свет
17.01.2020 14:45:28
|
|
|
Да, Елена, спасибо, я так и отправила с утра)
Пришло, что принята декларация с этой ошибкой.
Теперь думаем с инспектором как надо правильно)
Беларусь
|
|
|
|
Елена
17.01.2020 14:43:36
|
|
|
но в этом разъяснении нет ответа на ваш вопрос.
Свет, попробуйте отправить декларацию с ошибкой, если отправляется. И запросом в свободной форме объясните. почему не идет.
Оно и понятно, что не будет идти, благодаря:
«Просто по правилам так:
часть II уточняем месяцем ввоза;
налоговые вычеты уменьшаем в месяце возврата.»
Беларусь
|
|
|
|
Свет
17.01.2020 14:40:07
|
|
|
Елена 17.01.2020 14:35:46
---
Спасибо Вам!
Беларусь
|
|
|
|
Елена
17.01.2020 14:35:46
|
|
|
nalog.gov.by/ru/vopros-otvet-grodno/view/aktualnye-voprosy-otvety-po-nalogu-na-dobavlennuju-stoimost-22932/
Беларусь
|
|
|
|
Свет
17.01.2020 14:31:11
|
|
|
Елена 17.01.2020 14:26:05
--------
Елена, а можете сбросить ссылку про разъяснение сюда МНС?
Просто по правилам так:
часть II уточняем месяцем ввоза;
налоговые вычеты уменьшаем в месяце возврата.
У меня так как квартальная отчетность, не идет справочный разделIV с частью II.
Беларусь
|
|
|
|
Елена
17.01.2020 14:26:05
|
|
|
Свет, извините, что наехала не разобравшись!
Нашла на сайте МНС разъяснение в котором действительно предлагают корректировать месяцем ввоза.
_
Тогда ваш вопрос, наверное так сделать нужно:
уменьшить ч.2, уменьшить вычеты по НДС в 1 части (в т.ч.в разделе IV) и сделать письмо на переброску суммы, уплаченной по коду ввозного НДС на код НДС по реализации по сроку уплаты (??? согласовать с МНС, что бы не было пени)
Беларусь
|
|
|
|
Свет
17.01.2020 14:13:25
|
|
|
Елена 17.01.2020 14:05:35
-----------
А в этой статье написано как делать частьII?
Беларусь
|
|
|
|
Свет
17.01.2020 14:12:19
|
|
|
Елена 17.01.2020 14:05:35
--------
Спасибо, Елена! Это понятно. Что уменьшение налоговых вычетов я делаю в месяце возврата, т.е. в декабре.
Я спрашиваю про часть II по НДС РФ, а не про раздел II.
Часть II - она не нарастающим итогом, а за месяц, в котором был приход товара.
Беларусь
|
|
|
|
Елена
17.01.2020 14:05:35
|
|
|
Свет, что-то вы невнимательно читаете.
Открыла айлекс и первая же статья:
«При возврате товаров продавцу покупатель должен восстановить принятые к вычету суммы »входного« НДС. Уменьшение налоговых вычетов производится в том отчетном периоде, в котором были возвращены товары (абз. 2 ч. 1, абз. 2 ч. 2 п. 18 ст. 133 НК).
В декларации по НДС корректировка налоговых вычетов отражается:
1) в разделе II (абз. 2 ч. 1 п. 18 ст. 133 НК, ч. 1 п. 16 Инструкции N 2). Показатели данного раздела уменьшаются на сумму »входного« НДС по возвращенным товарам вне зависимости от того, выставил ли продавец дополнительный ЭСЧФ на возврат и подписал ли его покупатель;
2) в разделе IV (подп. 18.1, 18.10 Инструкции N 2). Сведения о налоговых вычетах в данном разделе корректируются либо по строкам 1, 1а, 1.1 - 1.3.1 либо по строке 6.3 в зависимости от того, »прошел« ли возврат товаров через ЭСЧФ к моменту подачи декларации по НДС»
Беларусь
|
|
|
|
Свет
17.01.2020 13:33:54
|
|
|
Просто везде в комментариях написано, что уточнять часть II нужно за тот месяц, в котором был приход из РФ.
Беларусь
|
|
|
|
Свет
17.01.2020 13:31:57
|
|
|
Вот как правильно нужно делать всё-таки? Инспектор точно не знает, говорит что может быть у кого-то уточнит.(
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2020 13:30:51
|
|
|
Инспектор говорит, раз у нас квартальная отчетность, то должны подать за кваратл!(((
Беларусь
|
|
|
|
Елена
17.01.2020 13:22:38
|
|
|
Автор, вы пишете :
В декабре был частичный возврат товара в РФ.
и
Теперь нужно уточнить часть II за сентябрь, уменьшив сумму НДС на возвращенный товар.
___
неправильно уточнять 3 квартал. У вас же возврат был в 4-ом!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-13
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»