| |
|
|
| |
|
|
 проценты от должника
12.03.2020 14:43:47
|
|
|
в декабре взыскали через судебного исполнителя с должника долг. но так получилось что пока мы оформляли заявление на взыскание должник часть долга заплатил сам. Получилась переплата 5000 руб. После погашения всей суммы долга в декабре 2019 мы выставили претензию на уплату процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 5000 руб. Получилось что на 1 января 2020 мы им должны 5000, но поскольку это такая же сумма как сумма нашей претензии эти деньги так у нас и висят. Ответ на претензию получен только сегодня - они ее признали. В каком периоде надо отразить в налоговой декларации по прибыли эту сумму процентов? в декабре? или в марте?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
12.03.2020 17:24:26
|
|
|
спасибо Деметра, директор мне уже тоже мозг поправил) составляю бухсправку датой их признания и отражаю все в марте.
Беларусь
|
|
|
|
Деметра
12.03.2020 17:17:40
|
|
|
Автор 12.03.2020 16:37:00
у вас в декабре это висело как переплата (аванс) почему это внердоход?
вот признали они претенцию - вы произвели зачет переплаты по долгам в счет оплаты по признанной претензии на дату признания претензии
--------
просто я читаю свою учетную политику - там дата признания доходов в результате применения санкций - дата их фактического получения. Вот как мне правильно установить дату фактического получения этого дохода для налога на прибыль...?
---------
повторю, в декабре у вас нет факт. дохода, есть переплата, которую, если бы не было санкций, нужно было вернуть, а санкции появились ТОЛЬКО после того, как вы предъявили претензию.
В данном случае у вас в б/у дата признания дохода=дата признания претензии и в этот момент с учетом признания можете зачесть переплату в счет претензии и тогда ваша дата признания в н/у=дате зачета переплаты в счет уплаты по претензии, т.е. в марте
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.03.2020 16:37:00
|
|
|
у вас в декабре это висело как переплата (аванс) почему это внердоход?
вот признали они претенцию - вы произвели зачет переплаты по долгам в счет оплаты по признанной претензии на дату признания претензии
--------
просто я читаю свою учетную политику - там дата признания доходов в результате применения санкций - дата их фактического получения. Вот как мне правильно установить дату фактического получения этого дохода для налога на прибыль...?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.03.2020 16:34:56
|
|
|
ой, тут еще и ндс вылазит...
Беларусь
|
|
|
|
Деметра
12.03.2020 16:10:49
|
|
|
Автор 12.03.2020 15:36:31
наверное все-таки правильно в налоге на прибыль надо в декабре отразить эту сумму во внердоходах, заплатить налог (хорошо что декларация до 20 марта), а в бухучете доход отразить в марте.
-----------
у вас в декабре это висело как переплата (аванс) почему это внердоход?
вот признали они претенцию - вы произвели зачет переплаты по долгам в счет оплаты по признанной претензии на дату признания претензии
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.03.2020 15:36:31
|
|
|
наверное все-таки правильно в налоге на прибыль надо в декабре отразить эту сумму во внердоходах, заплатить налог (хорошо что декларация до 20 марта), а в бухучете доход отразить в марте.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.03.2020 15:33:43
|
|
|
проблема в том, что мы фактически получили эти деньги - в декабре, но признал этот долг должник в марте. а мог и не признать -тогда бы мы обращались в суд и все это могло бы вообще затянуться до лета.
в бухучете датой признания таких доходов является дата судебного решения или дата их признания должником - т.е. 6 марта.
а в налоговом эти доходы признаются доходами на дату их получения. (так в нашей учетной политике)
фактически получается что мы получили эти санкции раньше чем предъявили претензию) вот как тут правильно отразить эту сумму в налоговой декларации?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-7
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»