Люди добрые, помогите пожалуйста ___________ Как на паперти.
Беларусь
"Анонимно"27.07.2020 13:21:59
на портале МНС - Образцы заполнения ЭСЧФ. Научитесь, наконец, пользоваться Интернетом.
Беларусь
Lana27.07.2020 13:18:54
См. данный образец в MS Excel.------------------------ Могу выслать документ в Excel.
Беларусь
Lana27.07.2020 13:14:53
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ЭСЧФ. ИМПОРТ ИЗ СТРАН ЕАЭС
О.А.ШЕХ, специалист центра бухгалтерской аналитики ООО «ЮрСпектр»
Материал подготовлен с использованием правовых актов по состоянию на 4 июня 2018 г.
Ситуация ОАО «Альфа» (импортер) ввозит из России товар на основании договора с ООО «Омега» (Россия). Дата принятия товара на учет - 27.04.2018. Дата представления в налоговый орган заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (далее - заявление о ввозе), а также уплаты «ввозного» налога на добавленную стоимость (НДС) - 17.05.2018. Отчетный период по НДС - календарный месяц. Сведения о ввезенных товарах:
Наименование товара Количество, шт. Цена, руб. Стоимость без НДС, руб. Сумма НДС по ставке 20%, руб. Инструмент ручной малярный (код ТН ВЭД ЕАЭС 8205) 40 19 760 152
Пояснения к заполнению электронного счета-фактуры (ЭСЧФ) 1. В строке 3 «Дата совершения операции» раздела 1 ЭСЧФ указывают 30.04.2018, т.е. последний день отчетного периода, к которому относится дата принятия на учет ввезенных товаров, так как в данном случае НДС уплачен в бюджет в установленный срок (абз 2 ч. 1 п. 42 Инструкции о порядке создания (в том числе заполнения), выставления (направления), получения, подписания и хранения электронного счета-фактуры, утвержденной постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 25.04.2016 N 15 (далее - Инструкция N 15)). 2. Согласно НК ЭСЧФ направляют на Портал электронных счетов-фактур (далее - Портал) в день уплаты (зачета) НДС, но не ранее дня представления в налоговый орган заявления о ввозе и не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем принятия на учет импортированных товаров. Вместе с тем Указом N 29, который имеет приоритет по сравнению с нормами НК, предусмотрено, что при ввозе товаров создание и направление ЭСЧФ на Портал может осуществляться не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, на который приходится день совершения операции, указанный в ЭСЧФ (абз. 2 п. 6 ст. 106-1 НК, абз. 2 подп. 2.4 п. 2 Указа N 29, ч. 3 ст. 10 Закона от 10.01.2000 N 361-З). В данной ситуации в строке 3 «Дата совершения операции» раздела 1 ЭСЧФ проставлено 30.04.2018, заявление о ввозе подано и уплачен «ввозной» НДС 17.05.2018, поэтому организации нужно направить ЭСЧФ на Портал в период с 17.05.2018 по 21.05.2018 (20-е - выходной) (ч. 6 ст. 3-1 НК). 3. Заполнение графы 3.1 «ТН ВЭД ЕАЭС» раздела 6 ЭСЧФ обязательно при ввозе товаров на территорию Республики Беларусь. При заполнении этой графы в отношении товаров, облагаемых НДС по ставке 20%, нужно указать не менее первых четырех знаков кода товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза (абз. 3 ч. 2, ч. 4 подп. 26.2 п. 26 Инструкции N 15). 4. При ввозе товара из государств - членов ЕАЭС строки 11 - 14 и 20 ЭСЧФ не заполняют. Графы 4, 5, 6, 11 раздела 6 «Данные по товарам (работам, услугам), имущественным правам» ЭСЧФ можно не заполнять (ч. 2 п. 42 Инструкции N 15). 5. В ЭСЧФ, создаваемом и направляемом на Портал, в графе 12 «Дополнительные данные» раздела 6 ЭСЧФ указывают признак дополнительных данных «Ввозной НДС» (абз. 5 ч. 1 подп. 26.11 п. 26 Инструкции N 15).
См. данный образец в MS Excel.
Дополнительно по этой теме см. также О налоговых вычетах по «ввозному» НДС - извлечение из письма МНС от 31.01.2018 N 2-1-10/00201 >>> ЭСЧФ: изучаем изменения >>> Образец заполнения ЭСЧФ. Импорт из-за пределов ЕАЭС >>> «Ввозной» НДС в рамках Евразийского экономического союза: кто платит и куда относится уплаченный налог? >>> Подробнее о создании ЭСЧФ при ввозе товаров на территорию Беларуси см. в путеводителе по налогам «Практическое пособие по НДС. 2018» >>>
Беларусь
"Анонимно"27.07.2020 9:48:03
Как на портале создать ЭСЧФ
:)))Видимо надо почитать инструкцию. Если не выставили ЗСЧФ по НДС из РФ - то не возьмете в зачет эту сумму.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»