| |
|
|
| |
|
|
 Изменение валюты обязательств
25.01.2022 14:07:20
|
|
|
добрый день. подскажите пожалуйста, конкретно на проводках, как закрыть 62 счет при изменении валюты обязательств на дату платежа. уже и так, и сяк. и через 57 прогоняла. 62 закрывается, 57 висит... может где аналитику не ту ставлю (1с 7.7). Акт в EUR, оплата произведена в RUB.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
27.01.2022 17:06:25
|
|
|
76 в BYN. Не правильно написала, это не курсовая разница. Это доход (расход) от этой операции
***
в смысле доход/расход. не совсем поняла
***
Да, и в договоре с Заказчиком у Вас должно быть «валюта договора евро, валюта платежа RUB.»
***
у нас указано
ставка в EUR
возможна оплата в BYN, EUR, RUB
акт выставляла в белках
Беларусь
|
|
|
|
Я
27.01.2022 16:55:32
|
|
|
76 в BYN. Не правильно написала, это не курсовая разница. Это доход (расход) от этой операции. Да, и в договоре с Заказчиком у Вас должно быть «валюта договора евро, валюта платежа RUB.»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2022 16:49:41
|
|
|
да, на 91
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.01.2022 16:01:12
|
|
|
90.08-76 курсовая разница (ну или 76-90,07)
и курсовая же вроде на 91 учитывается...
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.01.2022 16:00:02
|
|
|
Я делаю так:
62-76 Евро
76-62 RUB
90.08-76 курсовая разница (ну или 76-90,07)
***
а как у вас валюта по аналитике закрывается?
у вас же белки закроются, а валюта подвиснет...
или вы 76 в бел. руб. используете?
Беларусь
|
|
|
|
Я
27.01.2022 14:40:44
|
|
|
Я делаю так:
62-76 Евро
76-62 RUB
90.08-76 курсовая разница (ну или 76-90,07)
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.01.2022 13:07:56
|
|
|
а вот и нет, корректировка нужна...
ст. 120 НК
9. По договорам, в которых сумма обязательств выражена в иностранной валюте эквивалентно сумме в иной иностранной валюте, налоговая база при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав (за исключением налоговой базы в части контрактной стоимости предмета лизинга по договорам финансовой аренды (лизинга), предусматривающим выкуп предмета лизинга) определяется в белорусских рублях путем пересчета:
суммы в иной иностранной валюте по официальному курсу Национального банка, установленному на момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, – в случае, когда момент фактической реализации предшествовал дате определения величины обязательства;
подлежащей оплате суммы в иностранной валюте по официальному курсу Национального банка, установленному на момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, – в случае, когда дата определения величины обязательства предшествует моменту фактической реализации или совпадает с ним.
В случае, когда момент фактической реализации предшествовал дате определения величины обязательства, налоговая база увеличивается (уменьшается) на сумму разницы, возникающей между суммой в белорусских рублях, исчисленной путем пересчета подлежащей уплате суммы в иностранной валюте по официальному курсу Национального банка, и суммой налоговой базы в белорусских рублях, определенной на момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2022 11:33:30
|
|
|
я бы вывела эту сумму как разницу между суммой в евро, пересчитанной по курсу на дату оплаты, и фактически поступившей суммой в белорусских рублях. вот
а у меня были расчеты по курсу НБ РБ
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.01.2022 11:31:01
|
|
|
не, здесь корректировки по НДС не будет. почитала немного. если я правильно поняла, то разница для НДС возникла бы, если бы оплата была произведена по договорному курсу. а так, здесь обычная курсовая. внер. доход/расход для прибыли
Беларусь
|
|
|
|
не автор
27.01.2022 10:36:51
|
|
|
акт в одной валюте, оплата в другой.
какой тут НДС в разницах?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.01.2022 8:50:33
|
|
|
спасибо большое всем за помощь
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2022 8:24:50
|
|
|
Мы же выводим ее как разницу - оплаченная сумма в белках минус сумма по курсу на дату реализации, правильно? - да, именно так.
Если я провожу ее отдельной проводкой бухсправкой, то после переоценки на дату оплаты эта же сумма курсовой (суммовой разницы) у меня уходит в дебет или кредит. - это налоговая корректировка и в бух.учете она не отражается. Для бух.учета делаете проводку на разницу между суммой в белорусских рублях, эквивалентной поступившим росс.руб. и суммой в бел.руб., эквивалентной евро, которая должна была бы поступить. (это для того, чтобы закрыть 62 счет в бел.руб.), валютные счета переоценятся в конце месяца стандартно.
А как для налога на прибыль. Если у меня база обнуляется? - для налога на прибыль корректировки для целей НДС влияния не оказывают. Выручка - у вас в выручке, переоценка - во внер.расходах/доходах.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.01.2022 16:31:42
|
|
|
НДС разве надо?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.01.2022 19:08:01
|
|
|
Или может как моя Эска правильно все делает, все же умные люди писали. Делает переоценку на конец месяца, потом переоценивает на дату оплаты. Вот эта курсовая, которая возникает на дату оплаты и есть сумма для включения в базу по НДС? И не надо выводить разницу описанную выше?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.01.2022 19:03:58
|
|
|
Полдня убила. Помогите плиз ещё кто может. Если акт в евро, оплата в рос.руб. по курсу НБ РБ. Здесь нужна корректировка налоговой базы по НДС?
Мы же выводим ее как разницу - оплаченная сумма в белках минус сумма по курсу на дату реализации, правильно? У меня 1с криво закрывает. Если я провожу ее отдельной проводкой бухсправкой, то после переоценки на дату оплаты эта же сумма курсовой (суммовой разницы) у меня уходит в дебет или кредит. А как для налога на прибыль. Если у меня база обнуляется? Я тупая совсем. Перешли с упрощенки на ОСН, голова пухнет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.01.2022 14:47:56
|
|
|
это была ст.120 п.9 в 2021г. в этом году номер статьи не проверяла
спасибо, почитаю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.01.2022 14:47:02
|
|
|
а у нас же оплата не по договорному курсу, а по курсу НБ РБ. все равно ее в базу? подзабыла что-то...
это была ст.120 п.9 в 2021г. в этом году номер статьи не проверяла
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.01.2022 14:43:43
|
|
|
Я закрываю через 62
62/росс.руб - 62/бел.руб. - на сумму оплаты в росс.руб.
62/бел.руб. - 62/евро - на сумму задолженности в евро
91/4 - 62/бел.руб. - на сумму курсовой разницы. Только не забудьте, что эта разница влияет на базу по НДС и по ней нужна ЭСЧФ.
спасибо огромное! счас попробую ваш вариант. а у нас же оплата не по договорному курсу, а по курсу НБ РБ. все равно ее в базу? подзабыла что-то...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.01.2022 14:41:00
|
|
|
Я закрываю через 62
62/росс.руб - 62/бел.руб. - на сумму оплаты в росс.руб.
62/бел.руб. - 62/евро - на сумму задолженности в евро
91/4 - 62/бел.руб. - на сумму курсовой разницы. Только не забудьте, что эта разница влияет на базу по НДС и по ней нужна ЭСЧФ.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-19
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»